保靖县工业企业改制服务办公室2018年度部门决算公开

保靖县工业企业改制服务办公室2018年度部门决算

目录  

第一部分  单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出情况决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、预算绩效情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第四部分  名称解释

 第五部分  附件

第一部分  单位概况

一、部门职责

制定行业规划和行业规则，参与维护行业竞争秩序，负责本单位资产管理，确保增值，防止出现新的流失。  

贯彻落实工业企业行业的各项政策，行使县内工业企业国有资产经营管理，维护工业企业稳定，负责工业企业离退休人员管理服务工作，负责本机关国有资产的经营管理，承办县委、县政府及上级部门交办的各项工作。   

二、机构设置及决算单位构成

（一）机构设置。

我办为副科级全额拨款事业单位，核定事业编制2人。实际在岗人员1人。　

（二）决算单位构成。

2018年度纳入部门决算编报范围的本级及所属预算单位包括：保靖县工业企业办

2018年度进行部门决算公开的本级及所属预算单位包括：保靖县工业企业办

第二部分  2018年度部门决算表

（公开表格附后）

第三部分  2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2018年总收入24.23万元，与2017年相比，比上年总收入22.58万元增加1.65万元，增长7.3%。总支出22.06万元，比上年总支出22.18万元减少0.12万元。主要是因为人员工资调整。

二、收入决算情况说明

2018年本年收入23.83万元，其中:财政拨款收入23.83万元，占本年收入的100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；占经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元,占本年收入的0%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计22.06万元，其中：基本支22.06万元，占0%；项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年度财政拨款收入23.83万元，与2017年相比，增加2.46万元，增长5%，主要是因为主要是因为人员工资调整。

2018年度财政拨款支出22.06万元，与2017年相比，减少0.12万元，减少0.5%，主要是因为主要是因为人员工资调整。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况。

2018年度财政拨款支出22.06万元，占本年支出合计的100%，与2017年相比，财政拨款支出减少0.12万元，减少0.5%，主要是因为

（二）财政拨款支出决算结构情况。

2018年度财政拨款支出22.06万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出1.46万元，占6.6%；卫生健康支出4.61，占21%；资源勘探信息等支出15.11万元，占68%；住房保障支出0.88万元，占4.4%。

（三）财政拨款支出决算具体情况。

 2018年度财务拨款支出年初预算数为22.10万元，支出决算数为22.06万元，完成年初预算的99.8%，其中：

1、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

2018年初预算为1.46万元，支出决算为1.46万元，完成年初预算的100%。

2、医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。

2018年初预算为4.61万元，支出决算为4.61万元，完成年初预算的100%。

3、资源勘探信息等支出（类）制造业（款）纺织业（项）

2018年初预算为15.15万元，支出决算为15.11万元，完成年初预算的99.8%，

4、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）

2019年初预算为0.88万元，支出决算为0.88万元，完成年初预算的100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

  2018年度财政拨款基本支出22.06万元，其中：人员经费16.65万元，占基本支出的75.5%，主要包括基本工资、津贴补贴、机关事业单位基本养老保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭的实例支出；公用经费5.41万元，占基本支出的24.5%，主要包括办公费、印刷费、差旅费、公务接待费、劳务费、工会经费、其他交通费用。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

    （一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为0.3万元，支出决算为0.245万元，完成预算的82 %，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，本部门无因公出国（境）人员。

公务接待费支出预算0.3万元，支出决算为0.245万元，完成预算82%，决算数小于预算数主要原因是严控三公支出，厉行节约。与上年相比增加0.045万元，增长15.51%，主要原因是接待来人增加。

公务用车购置费及运行维护费预算0万元，支出决算0万元，完成预算0%，本部门无公务车及维护费。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2018年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.245万元，占100%，因公出国(境)费支出决算0万元，占0%，公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0 %。其中：

1、因公出国(境)费支出决算为0万元，全年安排因公出国(境)团组0个，累计0人次。本部门无因公出国（境）人员。

2、公务接待费支出决算为0.245万元，全年共接待来访团组12个、来宾50人次，主要是维稳上方人员发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0 万元，(单位本级或某二级机构)更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元。本部门无公务车及维护费。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

  2018年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出   万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0 万元。本单位无政府性基金收支。

九、关于2018年度预算绩效情况说明

  根据保财绩[2019]2号文件精神，对2018年度部门整体支出和部份项目资金支出进行了绩效评价，绩效评价得分96分，优秀，并写出了绩效评价报告。

十、其他重要事项

（一）机关运行经费支出情况

本部门2018年度机关运行经费支出5.41万元，比年初预算数增加1.75万元，增长87 %。

（二）一般性支出情况。

  2018 年本部门开支会议费0.1万元，用于召开党员会议，人数25人，内容为学习党章学习、党中央十八大精神；开支培训费0万元。

（三）政府采购支出情况

     本部门2018年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0 %，其中：授予小微企业合同金额0 万元，占政府采购支出总额的0 %。

（四）国有资产占用情况

          截止2018年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0 辆、执法执勤用车0 辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0 辆，单位价值50万元以上通用设备0台，单位价值100万元以上专用设备0台。

第四部分  名词解释

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。   

项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。   

“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。   

机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分

保靖县工业企业改制服务办

2018年部门整体支出绩效绩效评价报告

为进一步加强和规范财政性资金管理，强化部门责任意识,提高资金使用绩效，根据《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》（中发{2018}34号）、《中共湖南省办公厅湖南省人民政府办公室关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（湘办发{2019}10号）等上级文件要求，及保靖县财政局保财绩[2019]2号文件《保靖县财政局关于开展2018年度财政性资金绩效评价的通知》等上级文件要求及相关规定，本单位于2019年6月底至7月，组织力量对2018年度部门预算整体支出的情况进行了绩效评价，现将情况汇报如下：

基本情况

1、本单位主要职责

制定行业规划和行业规则，参与维护行业竞争秩序，负责本单位资产管理，确保增值，防止出现新的流失。

2、本单位构成

我单位为副科级全额拨款事业单位，核定事业编制3人。实际在岗人员1人。　

二、部门整体支出管理及使用情况

1、收入总体情况：全年实际总收入238310元；其中：财政拨款收入238310元，其他收入0万，上年结转和结余4010元。结转下年21682元

 2、支出总体情况：全年总支出220637元；其中基本支出220637元，项目支出0万元；财政拨款支出220637元，按照经济分类：工资福利支出109630元，商品和服务支出54095元，对个人和家庭的补助56912元。

3、基本支出情况

  根据《保靖县财政局关于县企业改制服务办2018年预算的批复》精神，2018年预算收支批复情况如下：2018年预算总支出220990元，其中：工资福利116798元，对个人和家庭56992元，车补7000元，公用经费20000元，单位专项20000元（其中：企业改制管理专项经费10000元，工作经费10000元）。

本年度财政追加指标情况

      2018年实际收到财政拨款收入238310元与年初预算220990元增加了财政拨款收入17320元;主要是2月份9#追加解决维稳工作经费2万元。

（2）本年度基本支出情况

保靖县企业改制服务办2018年基本支出金额合计为230637元，具体情况如下：工资福利支出109630元，商品和服务支出54095元，对个人和家庭的补助56912元。

4、“三公经费”支出情况

2018年年初“三公经费”控制数3000元，当年公务接待费2045元。

部门支出绩效情况

（一）思想建设方面

高举十八大伟大旗帜，紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围、旗帜鲜明地拥护中央各项决策，并把中确决策和部署落实到各项工作当中，并取得了实质性效果。

1、坚持以法治国目标不动摇，根据全面依法治国的总目标和总抓手。

总目标：是建设中国特色社会主义法治体系，建设社会主义法治国家。

全面推进依法治国涉及很多方面：在实际工作中必须有一

个总揽全局，牵引各方的总抓手。这个总抓手就是建设中国特色社会主义法治体系。

2、坚持党的领导，人民当家作主和依法治国有机统一。

坚持党的领导，是中国特色社会主义法治的根本要求，是党和国家的根本所在，命脉所在，是全国各族人民的利益所系，幸福所系。坚持党的领导，人民当家作主和依法治国有机统一必须坚持法治为了人民、依靠人民、造福人民，保证人民在党的领导下，依照法律法规，通过各种途径和形式管理国家和社会事务。

3、坚持依法治国、依法执政、依法行政共同推进。

4、抓住领导干部这个“关键少数”

领导干部要把对法治的尊崇，对法律的敬畏转化为思维方式和行为方式，做到在法治之下想问题，作决策、办事情。

（二）在反腐倡廉方面

l、把守纪律讲规矩摆在更加重要的位置

（1）守纪律讲规矩是我们党的优良传统和独特优势。

（2）准确把握党的纪律和规矩的科学内涵和精神实质。

（3）各级领导干部要在守纪律讲规矩上作表率。

（4）纪律和规矩建设永远在路上。

2、在实际工作中反腐倡廉

（1）没有一次公款宴请，严格遵守八项规定。

（2）坚决执行财经纪律，按规矩报帐。

（三）围绕县委、县政府中心工作方面

按照县委、县政府“三定”文件要求、轻纺办公室更名为商业企业改制服务办公室，做好县委、县政府部署的中心工作：

（1）同建同治工作。在人手少、经费不足的情况下，仍然顶着困难，咬紧牙关抓好本部门同建同治工作，不论是州明检还是暗检，我部门所负责的区域从7月份开始，没有拖县里的后腿。

（2）综治维稳工作

我部门所管理的下属部门比较多，涉及的下岗人数比较多，遗留问题比较多。到目前为止，仍有极少部分下岗职工上访，走法律途径维护自身的合法权益，我部门积极配合，翻阅档案资料，尽最大可能给群众一个满意答复。

（3）极个别有这样或那样困难的下岗职工长时间上访。

一是向上级如实汇报；二是查阅相关资料；

（4）完成上级布置的党报党刊征订工作。

（四）其他工作

1、做好调资党费收缴，为退休老同志服好务。

2、疏理建档、调资渠道。

3、按政策兑现退休老同志相关待遇。

4、部门注册事宜。

5、做好考勤登记。

四、绩效评价概述

绩效评价目的

本次绩效评价的目的是了解本单位2018年度财政资金预算支出的绩效状况，为今后预算安排提供决策支持。进一步增强部门支出管理的责任，优化支出结构，提升预算管理水平，保障更好地履行职责，提高公务服务质量和财政资金使用效益，促进社会经济全面、健康发展。

绩效评价实施过程

根据保靖县财政局保财绩[2019]2号文件《保靖县财政局关于开展2018年度财政性资金绩效评价的通知》等上级文件要求及相关规定，我单位已于7月15日全面完成绩效自评工作。绩效评价工作主要如下：

（一）核实数据。对2018年度部门整体支出数据的准确性、真实性进行核实，部门整体支出情况进行比较分析。

查阅资料。查阅2018年度的预算安排、非税收入、预算追加、资金管理、经费支出、资产管理等相关文件资料和财务凭证。

归纳汇总。对收集的评价材料结合本单位的情况进行综合分析、归纳总结。

根据评价材料结合各项评价指标分析评分。

形成绩效评价报告。

绩效评价的局限性，

指标设计不尽合理，导致评价结果与实际情况不一定相符。如预算控制率指标，在编制预算时，存在不可控性，执行中预算一般都有追加，而按预算控制率指标的计算公式计算，本指标基本上都大于0.

社会信息不平等性，可能导致评价结果出现差异。如发放调查问卷时，面对社会公众，而社会公众对单位情况不了解，导致调查流入形式。

五、部门整体绩效自评分析

投入（目标设定级预算配置）13分

绩效目标合理性（3分）本单位所设立的整体绩效目标依据是充分，是符合客观实际，用以反映和考核本单位整体绩效目标与部门履职、年度工作任务的相符性情况。本年度通过自评得分3分

绩效指标明确性（3分）我单位整体绩效目标清晰、细化、可衡量，单位自评得3分

在职人员控制率（3分）在职人员控制率=（在职人员数/编制数）×100%=1/2=50%，根据评价标准我单位自评得满分3分。

“三公经费”变动率（4分）“三公经费”变动率=[（本年度“三公经费”预算数-上年度“三公经费”预算数）/上年度“三公经费”预算数]×100%。变动率=（3000-3000）/3000*100%=0%

“三公经费”变动率≦0,计4分；“三公经费”＞0，每超过一个百分点扣0.4分，扣完为止本单位自评得分4分

过程（预算执行及预算管理）61分

预算完成率1分：本单位财政资金上年结转和结余4010元，年初预算220990元，本年追加20000元，年末结转和结余21682元，预算完成率=（上年结转+年初预算+本年追加预算-年末结余/上年结转+年初预算+本年追加预算）×100%。所以本单位完成率=（4010+220990+20000-21682）/4010+220990+20000=91%.根据评分标准自评有得1分。

预算控置率5分，预算控制率=（本年追加预算/年初预算）×100%。=20000/220990=9.05%根据评分标准自评有得5分。

新建楼堂馆所面积控制率5分，楼堂馆所面积控制率=实际建设面积/批准建设面积×100% 。本单位无建设楼堂馆所，应该视为控制率为100%，所以根据评分标准自评得满分5分。

新建楼堂馆所投资概算控制率5分，楼堂馆所投资预算控制率=实际投资金额/批准投资金额×100% 。本单位无建设楼堂馆所，应该视为控制率为100%，所以根据评分标准自评得满分5分。

公用经费控制率8分，公用经费控制率=（实际支出公用经费总额/预算安排公用经费总额）×100%=34095/48700=70%，根据评分标准低于100%计满分，所以该项指标自评得满分8分。（注实际公用经费支出54095元剔除2月9#州财预追加解决维稳工作经费2万）

“三公经费”控制率8分，2018年本单位三公经费实际支出数为2045元，（公务接待费2045元，公务用车运行维护费0元），三公经费年初预算数3000元。“三公经费”控制率=（“三公经费”实际支出数/“三公经费”预算安排数）×100%所以三公经费控制率=（2045/3000*100%=68%，根据评分标准，本单位该项得8分.

政府采购执行率6分，本单位无政府采购项目。故自评得分满分6分。

管理制度健全性8分，我单位建立了各项管理制度，①有内部财务管理制度、会计核算制度等管理制度，②有本部门厉行节约制度,③相关管理制度合法、合规、完整，相关管理制度得到有效的执行，根据评分标准，我单位该项自评得分满分8分。

资金使用合规性6分，本单位：①支出符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定；②资金拨付有完整的审批程序和手续；③项目支出按规定经过评估论证；④支出符合部门预算批复的用途；⑤资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。（符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定，项目的支出按照经过评估论证，支出符合部门预算批复的用途，资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况），根据评分标准该项自评得分满分6分。

预决算信息公开性5分，①按规定内容公开预决算信息，1分；②按规定时限公开预决算信息，1分；③基础数据信息和会计信息资料真实，1分；④基础数据信息和会计信息资料完整，1分；⑤基础数据信息和汇集信息资料准确，1分。  根据评分标准，我单位自评得分满分5分。

产出及效率26分

职责履行8分，我单位根据单位的职能，按照年初工作总体部署，团结协作，扎扎实实推进重点工作的开展，工作出色，2017工作得到了县里的肯定，该项工作自评得分8分。

经济效益和社会效益6分：按照年初制定的工作计划和县政府规定的工作目标，各项工作已全面完成，根据评分标准，该项自评得分6分。

行政效能6分：我单位不断改进行政管理，积极地开展政治理论学习活动，强化廉政建设，落实廉政责任，讲求优质高效，改进文风会风，行政成本得到有效控制，但资产管理和经费使用相关手续或服务对象满意度6分：通过本次绩效自评，我们单位向社会公众发放问卷调查30份，从收回的问卷调查了解，社会公众对保靖县工业企业办公室的工作现状评价，深入基层调查研究，倾听群众意见、服务承若以及服务态度、服务质量等各方面均给给以了高度评价，经调查统计满意度为90%，根据评分标准，我单位自评该项指标得分6分。

绩效评价结论

根据评价指标体系测算，我单位2018年度部门整体支出绩效评价得分是：投入绩效分13分，过程绩效分57分，产出及效率分26分，总绩效分96分。自评结果等次为“优”。

存在的问题

 年初编制的预算不够全面，年内预算追加金额太大，上级指标拨入太大，预算控制率较低，预算编制的合理性有待进一步提高。

有关建议

建议细化预算指标，提高预算科学性。预算编制前根据年度内单位可预见的工作任务，确定单位年度预算指标，细化预算指标，科学合理编制部门预算，推进预算编制科学化、准确化。年度预算编制后，根据实际情况，定期做好预算执行分析，掌握预算执行进度，及时找出预算执行情况与预算目标之间存在的差距，纠正偏差，为下一次科学、准确地编制部门预算积累经验。

加强财务管理和财务核算。严格按照财政部颁发的《行政事业单位会计制度》和单位财务管理制度的规定对发生的经济事项进行会计核算。