保靖县生态能源局2018年度部门决算公开

 2018年生态能源局部门决算

目 录

第一部分 生态能源局部门概况

1、部门职责

2、机构设置

第二部分 部门决算表

1、部门收支决算总表

2、部门收入决算表

3、部门支出决算表

4、财政拨款收支决算总表

5、一般公共预算财政拨款支出决算表

6、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

7、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

8、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分 2018年度部门决算情况说明

1、收入支出决算总体情况说明

2、收入决算情况说明

3、支出决算情况说明

4、财政拨款收入支出决算总体情况说明

5、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

6、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

7、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

8、政府性基金预算收入支出决算情况

9、预算绩效情况说明

10、其他重要事项情况说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分  单位概况

一、部门职责

1、贯彻落实党在农村生态能源建设的方针、政策；

2、编制全县农村能源建设中，长期发展规划和年度工作计划；

3、拟定农村能源建设技术标准，抓好农村能源新技术的引进和推广工作，负责全县农村能源建设队伍的培训和管理；

4、指导全县农村能源开发利用和农村节能工作，负责全县农村能源项目的申报、建设实施、资金管理及建成后的运行管理；

5、指导、实施全县沼气生态农业建设。

二、机构设置

县生态能源局为县农业局管理的公益一类事业单位，编委核定全额事业编5名；设局长1名，局长高配正科；人员实行公务员管理制度；经费由县财政列支。年未实有在职人数5人，退休1人。

2018年度部门决算单位构成：县农能源局

第二部分  2018年度部门决算表

（公开表格附后）

第三部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2018年度收入总计128.01万元，与2017年相比，增加66.82万元，增长109.2%。2018年度支出128.01万元，与2017年相比，增加66.82万元，增长109.2%。主要是因为社会福利彩票公益金的支出,主要用于太阳能路灯建设。

二、收入决算情况说明

本年收入合计128.01万元，其中：财政拨款收入128.01万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计128.01万元，其中：基本支出61.94万元，占48.36%；项目支出65万元，占51.64%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

 2018年度财政拨款收、支总计128.01万元，与2018年相比，增加64.45万元,增长101.4%，主要是因为用于社会福利的彩票公益金的支出,主要用于太阳能路灯建设. 

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2018年度财政拨款支出128.01万元，占本年支出合计的100%，与2018年相比，财政拨款支出增加64.45万元，增长101.4%，主要是因为用于社会福利的彩票公益金的支出,主要用于太阳能路灯建设。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2018年度财政拨款支出128.01万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出128.01万元，占100%；教育（类）支出0万元，占0%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2018年度财政拨款支出年初预算数为63.56万元，支出决算数为128.01万元，完成年初预算的201.40%，其中：

1、社会保障就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为 6.23 万元，支出决算为  6.23 万元，完成年初预算的 100  %，决算数等于年初预算数。

2、医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。

年初预算为 2.62 万元，支出决算为  2.62 万元，完成年初预算的  100 %，决算数等于年初预算数。

3、农林水支出（类）农业 （款）行政运行（项）。

年初预算为 50.98 万元，支出决算为  50.42 万元，完成年初预算的98.9 %，决算数小于年初预算数原因是经费减少。

4、住房保障支出（类）住房改革支出 （款）住房公积金（项）。

年初预算为  3.74 万元，支出决算为 3.74 万元，完成年初预算的 100  %，决算数小于年初预算数原因是人员减少。

5、其他支出（类）彩票公益金及对应专项债务收入安排的支出（款） 用于社会福利的彩票公益金支出（项）。

年初预算为  0 万元，支出决算为 65 万元，完成年初预算的 0  %，决算数大于年初预算数原因是用于社会福利的彩票公益金的支出增加,主要用于太阳能路灯建设。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年度财政拨款基本支出128.01万元，其中：人员经费54.59万元，占基本支出的42.65%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费；公用经费7.35万元，占基本支出的5.74%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费。对个人和家庭的补助1.06万元，占基本支出的0.83%，主要用于对个人和家庭的补助。其它支出65万元，占基本支出的50.78%，主要用于太阳能路灯建设。 

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为1.1万元，支出决算为1.04   万元，完成预算的94.55%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数大于（小于）年初预算数的主要原因是……，与上年相比减少（增加）0万元，减少（增长）0%，减少（增长）的主要原因是……。

公务接待费支出预算1.1万元，支出决算为1.04万元，完成预算的94.55%，决算数小于年初预算数的主要原因是厉行节约，减少接待开支，与上年相比减少0.02万元，减少1.96%,减少的主要原因是厉行节约，减少接待开支。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数大于（小于）年初预算数的主要原因是……，与上年相比减少（增加）0万元，减少（增长）0%,减少（增长）的主要原因是……。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2018年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算1.04万元，占100 %,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次,开支内容包括：

2、公务接待费支出决算为1.04万元，全年共接待来访团组51个、来宾274人次，主要是接待各级来人发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，   （单位本级或某二级机构）更新公务用车0辆……（可根据实际情况进行增减）。公务用车运行维护费0万元，主要是……支出，截止2018年 12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。（三公经费支出口径应在专业名词解释中予以说明）

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2018年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。

九、关于2018年度预算绩效情况说明

根据保靖县财政局保财绩[2019]2号文件《保靖县财政局关于开展2018年度财政性资金绩效评价的通知》相关规定，保靖县生态能源局组织力量对2018年度部门预算整体支出绩效评价，我单位2018年部门整体支出绩效评价得分为92分。

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

本部门2018年度机关运行经费支出50.42万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和保持衔接），比年初预算数减少12.76万元，降低12.53%。主要原因是：公用经费减少。

（二）一般性支出情况

2018年 本部门开支会议费0万元，用于召开……会议，人数0人，内容为……；开支培训费0万元，用于开展……培训，人数0人，内容为……；举办……等节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元，主要是……。

（三）政府采购支出情况

本部门2018年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0 %，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（四）国有资产占用情况

截至2018年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是……；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

第四部分，名词解释

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。   

项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。   

“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。   

机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。 

第五部分，附件

保靖县生态能源局

2018年财政性资金整体支出

绩效自评报告

为加强财政预算资金管理，进一步规范预算资金使用，提高财政资金使用效益，根据《保靖县财政局关于开展2018年财政性资金整体支出绩效自评的通知》（保财绩[2019]2号）要求，我局积极组织，对2018年度本单位财政性资金整体支出进行了绩效自评，经全面综合评价，县生态能源局2018年度部门整体支出绩效自评得92分。现将具体情况报告如下：

一、 部门概况

（一）部门职能概述

县生态能源局主要职能是：贯彻落实党在农村生态能源建设的方针、政策；编制全县农村能源建设中，长期发展规划和年度工作计划；拟定农村能源建设技术标准，抓好农村能源新技术的引进和推广工作，负责全县农村能源建设队伍的培训和管理；指导全县农村能源开发利用和农村节能工作，负责全县农村能源项目的申报、建设实施、资金管理及建成后的运行管理；指导、实施全县沼气生态农业建设。

（二）部门组织机构及人员情况

县生态能源局为县农业局管理的公益一类事业单位，编委核定全额事业编5名；设局长1名，局长高配正科；人员实行公务员管理制度；经费由县财政列支。年未实有在职人数5人，退休1人。

二、 绩效评价组织实施情况

1、 评价目的

通过此次的财政性资金绩效自评，运用科学的、合理的绩效评价指标、标准和方案，对本单位的财政性资金使用情况、财务管理状况进行自查，同时通过此次的评价总结本单位的绩效管理工作水平提出意见、建议，切实提高财政性资金使用效益。

2、 评价依据

根据县财政局《预算法》、财政部《财政支出绩效评价暂行办法》（财预[2011]85号、《湖南省人民政府关于全面推进预算绩效管理的意见》（湘政发[2012]33号）及相关政策规定和财务会计制度，结合我单位具体情况，完善了2018年度财政性资金绩效评价内容及评分细则。

三、2018年度部门整体支出绩效评价指标表

1、目标设定

（1）绩效目标合理性

根据绩效目标合理性评价标准，符合国家法郎法规、国民经济和社会发展总体规划；符合部门“三定”方案确定的职责；符合部门制定的中长期实施规划，我单位填报的绩效目标合理性符合评分细则，故本次评价得分3分

（2）绩效指标明确性

根据绩效指标明确性评价标准，将部门整体的绩效目标细化分解为具体的工作任务；通过清晰、可衡量的指标值予以体现。与部门年度的任务数或计划数相对应；与本年度部门预算资金相匹配。我单位填报的绩效指标明确性符合评分细则，故本次评价得分3分。

3、 预算配置

（1） 在职人员控制率

在职人员控制率评价标准，以100%为标准。在职人员控制率≤100%，计3分；每超过一个百分点扣0.5分，扣完为止，在职人员控制率=（在职人员数/编制数）X100%，在职人员数：部门（单位）实际在职人数，以财政确定的部门决算编制口径为标准。编制数：机构编制部门核定批复的部门（单位）的人员编制数。我单位填报在职人员控制率符合评分细则，在职人员控制率=（5/5）X100%=100%，故本次得分3分。

（2）“三公”经费变动率

“三公”经费变动率评价标准，“三公”经费变动率≤0，计4分；“三公”经费＞0，每超过一个百分点扣0.4分，扣完为止。“三公”经费变动率=[（本年度“三公”经费预算数-上年度“三公”经费预算数）/上年度“三公”经费预算数]X100%。我单位填报的“三公”经费变动率符合评价细则，“三公”经费变动率=[（11000-11000）/11000]X100%=0，故本次得分4分。

4、 预算执行

（1） 预算完成率

预算完成率评价标准，100%计满分，每低于5%扣2分，扣完为止。预算完成率=（上年结转+年初预算+本年追加预算-年末结余/上年结转+年初预算+本年追加预算）X100%。我单位填报预完成率为：（0+61.19+0-0/0+61.19+0+0）X100%=100%,故本次得分5分。

（2） 预算控制率

预算控制率评价标准，预算控制率=0-10%（含），计5分；11-30%（含），计4分；30-60%（含），计3分；61-100%（含），计2分；大于100%不计分。预算控制率=（本年度追加预算/年初预算）X100%。我单位填报预算控制率为；（128/63.56）X100%=201，故本次得5分。

（3） 新建楼堂馆面积控制率

新建楼堂馆所面积控制率评价标准，100%以下（含）计满分，每超出5%扣2分，扣完为止。没有楼堂馆所项目的部门按满分计算。楼堂馆所面积控制率=实际建设面积/批准建设面积X100%。该指标以2018年完工的新建楼堂馆所为评价内容。我单位本年度无楼堂馆所建设，故本次得分5分。

（4） 新建楼堂馆所投资概算控制率

新建军楼堂馆所投资概算控制率评价标准，100%以下（含）计满分，第超过5%扣2分，扣完为止。楼堂馆所投资预算控制经=实际投资金额/批准投资金额X100%。该指标以2018年完工的新建楼堂馆所为评价内容。我单位本年度无楼堂馆所建设，故本次得分5分。

5、 预算管理

（1） 公用经费控制率

公用经费控制率评价标准，以100%以下（含）计满分8分。超出1%扣1分，扣完为止。公用经费控制率=（实际支出公用经费总额/预算安排公用经费总额）X100%。公用经费支出是指部门基本支出中的一盘商品和服务支出。我单位公用经费控制率为；（7.35/4）X100%=183%，故本次得分为0分。

（2）“三公”经费控制率

“三公”经费控制率评价标准，“三公”经费控制率100%以下（含）计满分8分，每超出1%扣1分，扣完为止。“三公”经费控制率=（“三公”经费实际支出数/“三公”经费预算安排数）X100%。2018年我单位没有公务用车，2018年度公务接待费10370.00元,上年度公务接待费10520.50元,比上年度减少120元。我单位“三公”经费控制率为：（10520.00/11000）X100%=0.94%,故本次得分8分。

(3)政府采购执行率

政府采购执行率评价标准，100%以下(含)计满分6分，每超过(降低)5%扣2分，扣完为止。政府采购执行率=(实际政府采购金额/政府采购预算数)X100%.我单位本年度无政府采购,故本次得分6分。

(4)管理制度健全性

管理制度健全性评价标准，①有内部财务管理制度、会计核算制度等管理制度，2分;②有本部厉行节约制度，2分;③相关管理制度合法、合规、完整，2分；④相关管理制度得到有效执行，2分。我单位管理管理制度健全性完整，符合本次评分细则，故本次得分8分。

（5） 资金使用合规性

资金使用合规性评价标准，①支出符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定；②资金拨付有完整的审批程序和手续；③项目支出按规定经过评估论证；④支出符合部门预算批复的用途；⑤资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。以上情况每出现一例不符合要求的扣1分，扣完为止。我单位资金使用合规性符合本次评分细则，故本次得分6分。

（6） 预决算信息公开性

预决算信息公开性评价标准，①按规定内容公开预决算信息，1分；②按规定时限公开预决算信息，1分；③基础数据信息和会计信息资料真实，1分；④基础数据和会计信息资料完整，1分；⑤基础数据信息和汇集住处资料准确，1分。我单位预决算住处公开性符合评分细则，故本次得分5分。

5、职责履行

（1）重点工作实际完成率

重点工作实际完成率评价标准，根据绩效办2018年对各部门为民办事和部门重点工程与重点工作考核分数折算。我单位2018年度重点工作实际完成率为100％。故本次得分5分。

6、履职效益

（1）经济效益

本单位属于参照公务员管理的全额事业单位，以项目建设为中心，重点发展农村能源建设。2018年，是“十三五”规划实施的开局之年，是我县精准脱贫的攻坚之年，为落实县委经济工作会议精神，我局完成了以下工作：

着力抓好项目实施

2018年，是“十三五”规划实施的开局之年，是我县精准脱贫的攻坚之年，为落实县委经济工作会议精神，我局完成了以下工作：

①、做好太阳能路灯采购与安装工作，完成18个村743台太阳能路灯购置与安装，总投资258万元。

②。抓好太阳能路灯的维护工作。

加强项目规范管理

在项目实施中，遵守规范项目管理程序，项目招标、政府采购等严格按规定办理，项目建设实行合同化管理，技术人员实行执证上岗，资金拨付按项目资金管理规定执行，项目建设质量要求严格按照国家、省行业标准执行进行验收，有效的保障了项目的顺利实施和资金的使用安全，保证了项目效益的发挥。

①、积极争取、申报农村能源项目

农村能源建设项目是涉及千家万户，促进建设农户节支增收的惠民项目，是农村经济后劲发展的持续推手。广大群众呼声高、要求强。我局听民声、顺民意，主动衔接、回报，积极争取上级支持，在争取、申报农村能源项目上作了以下工作：

一是积极争取规模化养殖场大型沼气项目。我局积极与州相关单位衔接，主动向相关领导汇报，按照项目申报要求，申报2017年规模化养殖场大型沼气工程4处，申请国家投资165万元。

二是着力申报农村基础设施农村能源项目。根据加强扶贫村基础设施的要求，我局组织人员深入到乡镇、村、组及农户进行摸排调查，形成了真实可靠的第一手资料，并据此申报2018—2019年农村光伏发电、太阳能路灯、太阳能热水器项目，申报资金9054.95万元，对全县扶贫村实行了全覆盖。

(2)、社会效益

农村能源建设项目三分建、七分管，管理是关键，管理不好不如不建。没有效益，群众就没有收益，没有收益群众就没有参与项目建设的积极性，农村能源项目建设就失去基本意义。所以，我局对农村能源建设项目效益发挥都相当重视，主要体现在以下几个方面：

①办好示范点，引领农村能源项目健康发展。农村能源项目的推广与发展，离不开农户的主动参与。农户参与的积极性和主动性，在于项目效益的吸引。典型示范的带动作用，对农户参与项目至关重要。在裕源牧业办好了大型沼气发电、供热示范项目；在比耳镇比耳村办好了太阳能利用示范点等。这些示范点的建设，让广大农户直接看到了农村能源建设的益处，引领了农村能源建设健康发展。

‚、办好培训班，抓好农村能源技术服务。农村能源建设，是效益持续发挥的项目，主要依赖技术服务。为切实抓好技术服务，确保农村能源建设项目效益发挥，我局积极组织相关人员，进行业务学习，提升技术管理水平。局长肖光志参加了省农村可再生能源处举办的农村能源管理干部培训班；选派实力雄厚的技术人员参加了州农村可再生能源科举办的节柴灶培训班。通过多次衔接，和香港郭氏集团保靖县脱贫困奔小康协会合作，共同举办了保靖县太阳能技术利用培训班，培训了技术人员37人次。通过办培训班，不断提高技术人员的技术水平，使技术人员更好地为农村能源建设项目效益发挥提供更好地后续服务，为农村能源建设保驾护航。

ƒ、抓好安全管理，确保农村能源项目效益。在项目建设管理上，坚持安全第一，效益至上的原则。严格按照项目管理规定操作，在项目建设合同中明确安全生产的责任主体和管理，确保项目建设安全无事故发生，确保农村能源项目建成一处，项目效益发挥一处。

二是方式灵活。全体党员干部在学习的同时认真做好学习笔记，积极撰写心得体会;在组织集中专题辅导的同时，开展小组学习讨论，并形成学习讨论报告。

⑤切实履行扶贫职责，精准扶贫扎实有效。

根据县里统一部署安排，今年我局的扶贫驻点村是复兴镇盐井村，干部接对帮扶贫困户16户，其中2015年脱贫6户，2016年脱贫10户。进村以后，我局全体干部深入贫困户，走访摸底调查，因户施策制定脱贫计划，积极解决联系户生产生活中存在的实际困难。我局干部彭舒敏，在联系户李培锋患病的情况下，积极联系村、乡镇，多次跑有关部门，亲历亲为，为其争取相关政策补助，并汇报局领导给予1000元困难补助。干部石美香，面对联系户王兴龙一家体弱多病，劳动力缺乏，无法发展产业的实际情况，多次向村、镇及有关部门汇报，争取到了社会兜底。通过努力，扶贫工作取得了较好的实效，在省统一组织的验收中，抽取的我局干部联系户对干部帮扶和扶贫效果反响都十分满意。经年底测算，我局帮扶的2016年脱贫的10户贫困户，人均收入均在5000元以上，全部脱贫。

本单位2018年度工作按照制定计划顺利开展并完成，县政府规定的工作任务和目标等各项工作基本完成，取得了较好的经济效益和社会效益，根据评分标准，故本次得分6分。

（2） 行政效能

行政效能评价标准，促进部门改进文风会风，加强经费及资产管理，推动网上办事，提高行政效率，降低行政成本效果较好的计6分；一般3分；无效果或者效果不明显0分。我单位行政效能符合评分细则，故本次得分6分。

（3） 社会公众或服务对象满意度

社会公众或服务对象满意评价标准，90%（含）以上计6分；80%（含）-90%，计4分；70%（含）-80%，计2分；低于70%计0分。我单位填报社会分众或服务对象满意度符合评分细则，故本次得分6分。

四、部门整体支出绩效评价结论

经上述评价标准考核，我单位2018年部门整体支出绩效评价得分为87分。

五、存在的主要问题

年初预算的编制不精细、不全面，只进行了基本支出和项目支出的区分，没有在基本支出和项目支出中进行更为明细的预算，导底线结算数超出年初预算数。

六、改进措施和建议

1、细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强单位内部的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求，本立脚点“勤偷节约、保障运转”的原则进行预算的编制；编制范围尽可能的全面、不漏项，进一步提高预算编制的科学性、合理性、严谨性和可控性。

2、在日常预算管理过程中，进一步加强预算出支的审核、跟踪及预算执行情况分析。