保靖县总工会2018年度部门决算公开

目 录

第一部分 保靖县总工会部门概况

1、部门职责

2、机构设置

第二部分 部门决算表

1、部门收支决算总表

2、部门收入决算表

3、部门支出决算表

4、财政拨款收支决算总表

5、一般公共预算财政拨款支出决算表

6、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

7、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

8、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分 2018年度部门决算情况说明

1、收入支出决算总体情况说明

2、收入决算情况说明

3、支出决算情况说明

4、财政拨款收入支出决算总体情况说明

5、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

6、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

7、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

8、政府性基金预算收入支出决算情况

9、预算绩效情况说明

10、其他重要事项情况说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分 保靖县总工会部门概况

一、部门职责

遵照上级工会组织确定的工会工作的指导方针和任务，围绕我县改革和经济建设工作实际，研究制定提出我县工会工作指导思想和工作任务。

根据《中国工会章程》、《工会法》等有关法律法规，在全县党政机关、企事业单位、民营企业发展组建工会组织。依法维护职工合法权益，协调劳动关系，指导基层工会代表职工与企业签订集体合同，指导职工与企业签订个人劳动合同。

二、机构设置及决算单位构成

（一）机构设置。

县总工会内设五部一室（财务部、女工部、组宣部、民社部）一室（综合办公室），在职员工10人，离退休8人。

（二）决算单位构成。

2018年度纳入部门决算编报范围的本级及所属预算单位包括：总工会部门本级、保靖县总工会“双联”服务中心和保靖县工人文化宫。

第二部分2018年部门决算表

（表格附后）

第三部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2018年度收入总计152.94万元。与2017年相比，增加9.71万元，增长6.78%。2018年度支出总计152.94万元。与2017年相比，增加9.71万元，增长6.78%。主要是人员工资的调整及文艺中心建设前期工作的支出。

二、收入决算情况说明

本年收入合计152.94万元，其中：财政拨款收入152.94万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计152.94万元，其中：基本支出152.94万元，占0%；项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年度财政拨款收、支总计152.94万元，与2017年相比，增加9.71万元,增长6.78%，主要是因为人员工资的调整及文艺中心建设前期工作的支出。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2018年度财政拨款支出152.94万元，占本年支出合计的100%，与2017年相比，财政拨款支出增加9.71万元，增长6.78%，主要是因为人员工资的调整及文艺中心建设前期工作的支出。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2018年度财政拨款支出152.94万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出111.72万元，占78.32%；教育支出0万元，占0%；科学技术支出0万元,占0%；社会保障和就业支出14.69万元,占10.3%；医疗卫生与计划生育支出8.13万元，占 5.7%;住房保障支出8.1万元，占5.68%

（三）财政拨款支出决算具体情况

2018年度财政拨款支出年初预算数为149.53万元，支出决算数为142.64万元，完成年初预算的102.28%，其中：

1、一般公共服务（类）群众团体事务（款）行政运行（项）。

年初预算为21.32万元，支出决算为26.38万元，完成年初预算的123.73%，决算数大于年初预算数的主要原因是行政运行增加。

2、一般公共服务（类）群众团体事务（款）其他群众团体事务支出（项）。

年初预算为96.58万元，支出决算为85.34万元，完成年初预算的88.36%，决算数小于年初预算数的主要原因是厉行节约。

3、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为14.69万元，支出决算为14.69万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数持平。

4、医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。

年初预算为8.12万元，支出决算为8.13万元，完成年初预算的100.12%，决算数大于年初预算数的主要原因是工资福利调整。

5、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为8.81万元，支出决算为8.1万元，完成年初预算的91.94%，决算数小于年初预算数的主要原因是住房保障基数调整。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年度财政拨款基本支出142.64万元，其中：人员经费116.26万元，占基本支出的81.5%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费……；公用经费26.38万元，占基本支出的18.5%，主要包括办公费、印刷费、水电费、手续费、会议费、招待费等。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为3万元，支出决算为3万元，完成预算的100%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%,决算数与年初预算数持平的主要原因是未有费用发生。与上年相比减少（增加）0万元，减少（增长）0%，减少（增长）的主要原因是未有。

公务接待费支出预算3万元，支出决算为3万元，完成预算的100%，决算数与年初预算数持平的主要原因是预算执行一致。与上年相比减少（增加）0万元，减少（增长）0%。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数与年初预算数持平的主要原因是未有费用发生。与上年相比减少（增加）0万元，减少（增长）0%,减少（增长）的主要原因是未有。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2018年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算3万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为3万元，全年共接待来访团组63个、来宾386人次，主要是业务接待发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，（单位本级或某二级机构）更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，截至2018年 12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2018年度政府性基金预算财政拨款收入10.3万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出10.3万元；年末结转和结余0万元。

九、关于2018年度预算绩效情况说明

根据《中共中央 国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》（中发〔2018〕34号）、《中共湖南省委办公厅关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（湘办发〔2019〕10号）及保靖县财政局保财绩〔2019〕2号文件《保靖县财政局关于开展2018年度财政性资金绩效评价的通知》等文件要求及相关规定，本单位于2019年7月组织力量对2018年度部门预算整体支出的情况进行了绩效评价。

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

本部门2018年度机关运行经费支出26.38万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和保持衔接），比年初预算数减少19.96%。主要原因是厉行节俭。

（二）一般性支出情况

2018年 本部门开支会议费2.7万元，用于召开十四届二次全会议，人数148人，内容为十四届二次全会议；开支培训费0万元，

（三）政府采购支出情况

本部门2018年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（四）国有资产占用情况

截至2018年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

第四部分 名词解释

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。

“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分 附件

部门整体支出绩效自评报告

保靖县总工会部门整体支出

绩效自评报告

评价单位：保靖县总工会

报告时间： 2019年7月

评价小组

组长：王先清

成员：田黎明、吴大耀、黄晓霞、彭敏

目    录

1.引言

1.1部门职责概述

1.2部门支出描述

1.3部门项目实施情况

2.绩效评价概述

2.1绩效评价目的

2.2绩效评价实施过程

2.3绩效评价的局限性

3.部门整体支出绩效评价分析

3.1投入

3.2过程

3.3产出

3.4效果

4．绩效评价结论

4.1绩效评价得分

4.2存在绩效问题

5．经验教训与建议

5.1经验教训

5.2建议

1.引言

1.1部门职责概述

一、单位主要职能：

（一）遵照上线工会组织确定的工会工作的指导方针和任务，围绕我县改革和经济建设建设工作实际，研究制定提出我县工会工作指导思想和工作任务。

（二）根据《中国工会章程》、《工会法》等有关法律法规，在全县党政机关、企事业单位、民营企业发展组建工会组织。

（三）协助县委组织部门管理县直和乡镇副科级工会干部，研究制订工会干部的管理制度和培训规划，承担全县基层工会干部的培训工作。

（四）依法维护职工合法权益，协调劳动关系，指导基层工会代表职工与企业签订集体合同，指导职工与企业签订个人劳动合同。

（五）加强社会主义市场经济条件下的工会理论政策研究，为全县各级工会提供理论政策服务。研究指导工会自身改革和建设，协调企业劳动关系，代表职工与企业签订集体合同，指导职工与企业签订个人劳动合同。

（六）受县人民政府委托承担全国级劳模、省级劳模、州级劳模和全国“五一劳动奖章”、奖状获得者的推荐、评选、管理工作。

（七）负责征集全县工运史料，总结全县工人运动和工会工作的基本经验、编撰县工人运动史和工会志。

（八）负责按期主持召开一季一次委员会、一年一次全委扩大会，五年一次代表大会。表彰先进典型，讨论研究全县工会工作和工运事业的重大事项并作出决策。

（九）完成县委、县政府和州总工会交办的其他工作。

二、机构情况：

保靖县总工会现有“一室两机构三部三会”,一室即办公室；两机构即保靖工人文化宫和保靖县总工会“双联”服务中心两个二级机构；三部即组宣部、财务部、民保部；三会即经费审查委员会、女职工委员会和职工技术协会。

三、人员情况

县总工会2018年未在职职工10人，离退休8人，在职职工人数较上年减少1人（退休）。

1.2部门支出描述

部门支出预算主要用于工资福利支出、商品服务支出、对个人和家庭的补助支出。2018年度部门整体支出共计1529358元。其中：工资福利支出1162558元、商品服务支出366800元。具体支出明细如下表：

科目名称 本年支出 工资福利支出 商品和服务支出

一般公共服务支出 1117174 853374 263800

群众团体事务 1117174 853374 263800

行政运行 263800 263800

其他群众团体事务支出 853374 853374

社会保障和就业支出 146911 146911

行政事业单位离退休 146911 146911

机关事业单位基本养老保险缴费支出 146911 146911

医疗卫生与计划生育支出 81235 81235

行政事业单位医疗 81235 81235

城乡社区支出 103000 103000

国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出 103000 103000

其他国有土地使用权出让收安排的支出 103000 103000

住房保障支出 81038 81038

住房改革支出 81038 81038

住房公积金 81038 81038

合计 1529358 1162558 366800

1.3部门项目实施情况

2018年本局年初结转和结余0.00元；2018年决算财政拨款收入1529358元。基本支出及项目支出1529358元，其中：工资福利支出1162558元、商品服务支出366800元。年末结转和结余0.00元。

近年来，保靖县总工会在县委、县政府的坚强领导下和上级工会的大力指导下，坚持以科学发展观总揽工会工作全局，以实现跨越发展统领工会工作大局，在贴近中心促发展、贴近职工办实事、贴近基层搞服务的工作思路和强县总工会机关龙头、壮行政事业单位工会龙身、活企业工会龙尾“一条龙”发展战略的指引下，朝着全国争影响、全省争位置、全州争一流的目标定位奋勇前进，切实履行工会“维护、建设、参与、教育”的基本职能，保靖工运事业也取得了长足的发展。先后获全国工会系统“五五”普法先进单位、湖南省“先进县级工会”、省经费审查、干部协管、厂务公开、双联帮扶工作先进单位；州“全民健身工作先进单位”、“园林式单位”；县“绩效考核一类单位”、“先进党组”、和“文明单位”等多项荣誉。

（一）落实民生搞服务

按照县委、县政府和上级工会的工作部署，我们切实转变观念，强化服务意识，扎实开展以帮扶困难职工群众为主体的“惠民行动”，努力为全县困难职工办实事、办好事、解难事。

1.困难职工帮扶落到实处。一是困难职工生活救助有为。采取“两节”送温暖和临时救助相结合，“两节”期间，为72户解困脱困户送上了人均1000元慰问金；为230名环卫工人人均送上了1000元慰问金；为300户困难职工集中慰问人均1000元。仅“两节”就慰问了602名困难职工，发放慰问金60.2万元。二是困难职工医疗互助有为。为552人次住院参保职工发放补助金35.03万元。三是困难职工助学救助有为。全年为9名考起本科以上的困难职工家庭学生共发放助学金4.5万元。

2.劳模关怀落到实处。我们加强了对各级劳模的管理服务工作，一是认真开展了劳模走访慰问活动，全年慰问了21名特困劳模发放慰问金共计21000元；二是积极为劳模办实事，向州总申报劳模生活困难、劳模特殊困难、春节慰问金等资金共8.4万元，帮助年老多病的困难劳模，切实为部分劳模排难解忧。7月份州人民医院慰问生病住院省部级劳模龙民生并送慰问金1000元；三是先后组织全国五．一劳动奖章获得者孟晓华同志参加哈尔滨疗休养基地参加全总疗休养活动；傅加强、宋拔英等省部级劳模赴省总灰汤温泉疗养基地进行疗休养活动；四是加强了“劳模创新工作室”后续工作，我们在去年成立了劳模创新工作室的基础上，今年对保靖县自来水公司劳模创新工作室进行了挂牌，并对活动开展加强了工作指导。

3.一线职工和女职工关爱落到实处。一是开展“清凉一夏、关爱同行”活动。为进一步加强高温季节职工劳动保护、安全生产和防暑降温工作，有效防控高温中暑和各类事故的发生，8月开展了“清凉一夏、关爱同行”主题活动，为恒康水泥等四个单位一线工人500余名送上了清热解暑降温物品，体现了工会组织对一线职工“特殊作业时期”的关爱，深受一线职工好评。二是开展关爱女职工系列活动。积极响应县委、县政府关于打好精准脱贫攻坚战的部署，将困难女职工纳入工扶贫工作总体部署，核实困难女职工底数，精准掌握困难女职工帮扶诉求和帮扶情况，帮助困难女职工用好各项帮扶政策，实现精准帮扶。广泛举办女职工的健康知识宣传讲座和文体活动，推动女职工加入工会组织的职工医疗互助和女职工特殊疾病保障体系，提高抵御大病风险的能力。三是组织会员女职工参加特殊医保活动。全年女职工特殊疾病保障活动参保3576人,参保金额3.576万元，补助1人1万元。

（二）夯实基础促发展

1．工会组织活力增强。一是集中完善非公企业法人数据库。我们继续按照“广普查、深组建、全覆盖”工作要求，始终把“党建带工建、工建促党建”作为加强工会组织建设的长效机制。为确保我县非公企业法人数据库的数据准确无误，我们非公企业数据逐一进行核实完善，清查出了25个“实事不存在”企业，完善了80余家非公企业数据。并将新建的非公企业及时录入，实现规模企业组建率98％以上，职工入会率98％，使我县的非公企业的组建率和入会率达到了上级的要求。二是大力开展农民工入会集中行动。在农村和社区中，采取强化“五个推进”让农民工有“娘家”。即强化宣传推进、强化摸底推进、强化程序推进、强化服务推进、强化典型推进。先后组织了风筝坪等2个社区工会，迁陵镇和平村、陇木洞村等农村工会，创新了农民工入会“认娘家人、念娘家情、进娘家门”12字工作法。一年来，净增工会组织涵盖法人单位14家，工会会员436人，农民工会员183人，超额完成了州总下达的组建任务。三是基层组织建家活力显现。一方面我们开展原有的州级以上的“职工之家”、“职工小家”复查行动，对不合格的进行摘牌。另一方面我们开展“五型”“职工之家”、“职工小家”创建活动，从规范型、和谐型、温暖型、平安型、创新型为抓手，推动基层工会积极建设成为组织健全、维权到位、工作规范、作用明显、职工信赖的“职工之家”。一年来湖南新中合光电科技股份有限公司工会委员会获省级“职工之家”荣誉称号；迁陵镇人民政府工会联合会、保靖恒康水泥工会委员会、保靖县清水坪学校工会委员会、保靖县移动公司工会委员会获州级 “职工之家”荣誉称号；保靖县皮肤病防治所工会小组、保靖湘运173车队工会小组、保靖县中医院针灸推拿科工会小组获州“职工小家”荣誉称号。

2．财务审计工作稳中向好。做好工会财务工作是抓好工会工作的前提。我县各级工会坚持依法聚财，合法理财，实现了工会经费的稳步增长。财务管理工作水平明显提高，审计工作更加规范。截至目前，本级地税税务代征工会经费260万元，完成任务数的118.2%。今年我们立足实际，加大对工会经费的审计力度。加强了对经费预算、决算、劳模和专项资金的审计，并对审计情况进行了认真的剖析，加大了对下一级审计。一年来，我们采取聘请社会化审计机构对县总本级和4家基层工会财务收支情况进行了审计，发出意见书5份，提出审计意见和建议16条。今年10月份，州总对我县总本级2017年度财务收支情况和专项资金（帮扶资金）的检查时，通过查看账目、电话抽查，实地走放，确保了工会经费收支合理、规范有序。

3、宣传学习教育工作蓬勃开展。一是学习教育蓬勃开展。先后学习了党的十九大精神，习近平新时代中国特色社会主义思想，精准脱贫相关会议精神，新修订的《宪法》，中央八项规定和县委经济工作会议精神，提高了政治站位，严明了党的纪律和规矩，精神上补了钙，思想上充了电，行动上加了油。二是工会报刊任务全面完成。各基层工会共订阅《工人日报》48份，订阅《湖南工人日报》251份，全面完成了州分2019年度报刊目标任务。一年来县总工会相关信息先后在国家级刊物发表理论文章1篇，省级发表新闻稿件5篇，州、县级发表理论新闻稿件18篇。三是举办工会主席全员培训。10月以工会财务、组织建设和网络舆情为重点，邀请了省总3位专家前来保靖为160余名基层工会主席授课，为工会工作者开展工作奠定了坚实的业务基础。

（三）做实活动添活力

1.做实精准扶贫活动。一是开展了扶贫村“两节”慰问活动，为原扶贫村排大方村15名特困户送上了3000元的慰问金；为84名建档立卡户送上了人均100元的油等物质；为现扶贫村龙家村227户送上了人均200元的米、油物质。二是驻村工作队、教导员、帮扶责任人三级联动抓扶贫，围绕村出列、户脱贫目标，教导员走访了全村所有农户，驻村工作队走访了全村所有农户，帮扶责任人走访了所有结对户。教导员累计下村80余天，帮扶责任人累计入户15次，解决就学、住房、就医、生产生活难题50余个。三是实施了脱贫强基惠民工程。先后实施了扶贫村水渠灌溉工程、油茶产业、扶持工程、教育脱贫工程、易地搬迁脱贫工程、人畜饮水工程和危房改造工程。同时与扶贫村同开展主题党日活动，文明创建结对活动和美丽湘西同建设活动，保证了“一家人”同心同向同力。

2．做实“安康杯”竞赛活动。一是加强面上引导。为推动活动深入持久地开展，我们多次召开安康杯竞赛活动专题会议，布置竞赛工作。在抓好工作安排部署的同时，我们组织“安康杯”竞赛开展情况督促检查。通过听情况、看资料、查现场、出问卷等方式，按竞赛活动要求进行指导，促进了企业“安康杯”活动的开展。二是加强培训，提高工会干部劳动保护意识和职工自我保护能力。组织开展了建筑企业安全生产领域专项监督检查，为提高工会劳动保护的业务水平，在检查前我们专门请县住建局安监站的技术人员讲课培训，培训结束就到施工现场进行检查，这样活学活用，大大提高了工会劳动保护干部的工作兴趣。三是抓创新促提高。如结合职工经济技术创新活动，引导参赛企业开展安全生产技能比武，一年来全县各类企业组织技能比武35次，参赛职工达1200余人；征集安全生产合理化建议440条；查出事故隐患130个，企业用于隐患整改费用达80万元，整改率达96.5%。

3.做实职工技术比武创新活动。广泛开展了全县职工“践行新理念、建功“十三五””主题劳动竞赛活动和职工技术创新活动，积极做好向上推荐职工技术创新成果奖工作，积极推进职工创新服务平台建设，加强典型宣传，吸引更多职工参与到创新竞赛活动中来。涌现出一批创新创业人才，湖南新中合光电科技股份有限公司，plc平面波导光分路器关键技术研发已获湖南省职工科技创新奖评选优秀奖。同时围绕转型升级发展，进一步加强班组建设，组织引导班组成员开展学习培训、师徒帮教、岗位练兵、技能比赛、技术交流等活动，鼓励职工岗位成长成才，为全面打赢脱贫攻坚战创造职工人才高地。全年向州以上推荐家政、水电、茶艺等培训人58名。

（四）抓实建设求突破

1.抓实党建。我们围绕支部“五化”建设，注重巩固、发展与创新提升党建工作水平。一是抓实保障机制。党组研究把党建工作经费列入预算，并投入5万元改善党员活动阵地，为党建工作的开展提供保障。二是抓实发展思路。坚持党建带工建，工建促党建。在工会组织建设发展思路上，党组研究提出了强县总机关工会龙头、壮机关事业单位工会龙身、活企业工会龙尾“一条龙”战略。根据新时期的工会工作特点，我们把工作重点由机关国企转向非公企业，工作对象由职工转向农民工，工作领域由城市转向农村，工作方式由行政命令式转向互惠双赢式。开展“双亮双比双创”活动（“工会组织亮牌子、工会干部亮身份；工会组织比规范、工会干部比作风；工会组织创满意职工之家、工会干部创模范职工之友”），使工会组织建设全面覆盖，工会工作全面规范，工会特色品牌全面展现，真正形成环境一流、队伍一流、管理一流、素质一流、服务一流的“保靖工会工作模式”。三是抓实党建载体。围绕“工会党建年”，以“中国梦.劳动美”为主题开展了系列党建活动。六月全体党员开展了走进永顺塔卧进行革命传统教育；七月全体党员走进社区开展公益服务活动；十月深入扶贫村，开展党员学习习近平新时代中国特色社会主义思想教育活动；十一月全体党员在扶贫村开展文明单位和文明村共建活动；十二月开展扶贫村走访慰问送温暖活动，对扶贫村227户858人走访、慰问、帮扶解难实现了全覆盖。使全体党员在活动中思想观念、理想信念、服务意识得到了强化，发挥了党员先锋模范作用，增强了党组织战斗力。

2.抓实文明创建。在去年获得县级文明单位基础上，我们围绕班子坚强有力、工作实绩显著、创建扎实有效、环境整洁优美和管理秩序良好的要求，朝着州级文明单位目标迈进。一是组织机制健全好。我们把文明单位创建工作作为“一把手”工程来抓，成立了以党组书记、副主席任组长的创建工作领导小组，构建了主要领导亲自抓、分管领导专门抓、组宣部具体抓、各部室配合抓的工作格局，做到了机构、人员、目标、经费“四落实”。层层签订责任状，层层分解目标，做到了部署、检查、考核、奖惩“四同步”。由于年年有目标，月月有安排，项项有要求，件件有落实，全会上下“一级带着一级干,一级干给一级看，一心一意谋发展”，抓文明创建工作蔚然成风。二是监督机制完善好。我们严格按照文明单位创建考核标准抓工作，建立健全了文明创建工作的各项检查督办制度，做到每月一考评，每季一自查，年终集中查，发现问题及时整改，保证了文明单位创建工作向纵深推进。三是学习机制落实好。我会按照建设学习型政党、学习型机关的要求，坚持把提高干部职工思想政治素质摆在突出位置，健全了各类学习制度。我们把学习党的十九大精神、习近平新时代中国特色社会主义思想、《社会主义核心价值观》和文明创建相关文件作为学习重点，在学懂、学深、学透上狠下功夫，并用于指导工作。狠抓了党组学习、机关支部学习和全会职工例会集中学习，做到了学习有计划、有专题、有效果。班子成员每人都有读书笔记，干部职工每月都有学习心得，各部室每年都有调研文章。四是精设载体推进好。我会精选活动载体，以文明劝导为契机，60余次上街开展文明劝导，适时开展了“十佳文明部室”、“十星文明家庭”、“十优文明公民”创建活动，形成了 “比、学、赶、超”热潮。按照“五个一”基本流程，开展了道德讲堂4次，让全体干部接受教育，增强向心力。同时，利用元旦、春节、“三八”、“五一”、国庆等节假日，组织棋类、球类比赛、户外联谊、爱心公益等文体活动，进一步丰富了干部职工的业余生活，凝聚了人心，汇集了力量，展现了风采、展示了文明，获得了2018年度州级文明单位荣誉称号。

3. 抓实作风建设。作风建设永远在路上。一是狠抓制度建设。党组专题召开会议完善《总工会民主集中制度》、《党组议事制度》、《总工会机关干部工作纪律制度》等9项，做到了用制度管人管事。二是狠抓抓纪律教育。全年开展集中教育学习12次，学习党章党规，学习习近平总书记关于全面从严治党的论述，学习典型案例及身边发生的案例，特别是对保靖纪检监察微信平台发布的案例、纪律要求做到了每篇必学，学后全体干部做到了心中有戒。三是狠抓作风检查。在单位制定了作风月检查制度，党组班子成员轮流带队检查，对苗头性、倾向性问题早发现早提醒。机关作风风清气正，干部面貌焕然一新、服务职工尽心尽力。

二、存在的主要问题

总体上看，我们虽然做了一些大有成效的工作，取得了一定成绩，但与县委和上级工会的要求还有一定的差距，也存在一些困难和问题：

（一）在营造外部环境方面：一是社会氛围不够浓厚，对工会的地位和作用认识不够。认为工会可有可无，导致部分企业没有工会组织，有的企业虽然有工会组织，但机构不健全、经费不到位、工作不开展、作用未发挥。二是人员配备问题。基层工会主席变动频繁，因受领导职数限制，工会组织的政治地位明显下滑，一定程度上影响了工会作用的发挥。乡镇、企业工会尽管配备了工会主席，但工会主席仍是身兼数职，工作精力、工作质量都有一定影响。

（二）在职工权益维护方面：对工会法律法规的宣传力度较小，职工遇到问题，习惯性地找企业行政或上访，对工会组织的依赖性较差；基层工会经费不足，工会社会影响力不够。部分企业有法不依，侵害职工合法权益的现象依然存在。有的企业特别是私营企业不愿与职工签订劳动合同；一些企业长时间安排职工加班加点，且不按规定支付加班费；一些困难企业拖欠职工养老保险费、失业保险费、集资款、医疗费数额巨大，影响了职工的生活和切身利益。

（三）在工作保障措施方面：因县财政困难，财政部门没有将由财政拨款的机关、事业单位按职工工资总额的百分之二拨缴的工会经费足额列入年度预算，导致机关、事业单位工会经费不能有效保障。一些企业事业单位不能按时足额向工会拨缴经费，拖欠工会经费的现象仍然存在；有些单位没有设立工会经费专用账户，工会所需活动费用要事先报告，由行政领导审批；对于劳动合同签订、拖欠职工工资、社会保险缴纳等方面的问题，由于工会没有执法权，对企业约束力不强，企业在落实上有打折扣的现象。

五、2019年工作打算

（一）突出政治导向，在凝心聚力中强化新担当

1、进一步让习近平新时代中国特色社会主义思想入脑入心见行动。

2、开展“传承红色工运、担当时代重任”主题教育。

（二）突出时代导向，在服务大局中展现新作为

1、以提升质量效益为重点，做实劳动和技能竞赛活动。

2、以深化“双培工程”为抓手，稳步推进产业工人队伍建设。

3、以“中国梦·劳动美”系列活动为载体，大力弘扬劳模精神工匠精神。

（三）突出需求导向，在情系职工中牢记新使命

1、加强源头参与，着力构建和谐劳动关系。

2、突出重点群体，加大维权帮扶力度。

3、擦亮工作品牌，办好七件实事。

（四）突出问题导向，在深化改革中激发新活力

1、全面完成我县工会改革。

2、切实加强基层工会建设。

3、大力加强网上工会建设。

（五）突出党建导向，在从严治会中走进新时代

1、把党的政治建设摆在首位。

2、锻造高素质专业化工会干部队伍。

3、弛而不息推进党风廉政建设。

2.绩效评价概述

2.1绩效评价目的

通过开展绩效评价，促进部门从整体上提升预算绩效管理工作水平，强化部门支出责任，规范资金管理行为，提高财政资金使用效益，保障部门更好地履行职责，使财政资金通过部门行使其职能，服务社会、群众变得更有效益和效率。

2.2绩效评价实施过程

根据《保靖县财政局关于开展2018年度财政性资金绩效评价的通知》（保财绩〔2019〕2）等相关文件要求，保靖县总工会制定了部门整体支出绩效评价的工作方案、评价指标，成立了绩效评价工作领导小组、绩效评价工作组，2019年6月26日召开了现场评价工作安排部署会，于7月19日完成自评工作。绩效评价工作主要如下：

（一）核实数据。对2018年度部门整体支出数据的准确性、真实性进行核实，将2017年度和2018年度部门整体支出情况进行比较分析。

（二）查阅资料。查阅2018年度预算安排、非税收入、预算追加、资金管理、经费支出、资产管理等相关文件资料和财务凭证。

（三）实地查看。现场查看实物资产等。

（四）发放调查问卷。对部门履行职责情况的公众满意度进行调查。

（五）归纳汇总。对提供的材料及自评报告，结合现场评价情况进行综合分析、归纳汇总。

（六）评价组对各项评价指标进行分析讨论。

（七）形成绩效评价报告。

2.3绩效评价的局限性

由于部门整体支出绩效评价属于综合性的评价，其涉及管理学、经济学、社会学等多项领域，故仅仅依靠财务领域的人才在没有与其他相关领域的专家进行沟通的情况下，对部门整体支出进行独立评价可能结果并不完整。

3.部门整体支出绩效评价分析

3.1投入

1、绩效目标合理性

根据绩效目标合理性评价标准，符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划；符合部门“三定”方案确定的职责；符合部门制定的中长期实施规划。故本次绩效目标合理性评分为3分。

2、绩效指标明确性

根据绩效指标明确性评价标准，将部门整体的绩效目标细化分解为具体的工作任务；制定了可衡量的指标予以体现；绩效指标与部门年度计划相对应；与年度部门预算资金相匹配。故本次绩效目标明确性得分为3分。

3、在职人员控制率

根据关于保靖县总工会机构编制情况的说明，设定保靖县总工会人员编制共13名，年末实有在编在册人员10名。详细清单如下：

在职人员控制率=（在职人员数/编制数）×100%

=10/13×100%=76.92%

保靖县总工会人员编制共13名，实际在编人数10名，在人员编制控制上未有超编现象，在职人员控制率为100%，因此综合来说，保靖县总工会在人员控制方面效果成效较好。根据在职人员控制率评价标准：以100%为标准。在职人员控制率≤100%，计3分，故本次在职人员控制率计3分。

4、“三公经费”变动率

2018年部门“三公经费”预算共计3万元，其中公务接待费3万元，公务用车购置及运行费0万元，因公出国费0万元。

2017年部门“三公经费”预算共计3.9万元，其中公务接待费3.1万元，公务用车购置运行费0.8万元，因公出国费0万元。

“三公经费”变动率=【（本年度“三公经费”预算数-上年度“三公经费”预算数）/上年度“三公经费”预算数】×100%=（3-3.9）/3.9×100%=-23.08%

根据“三公经费”评价标准：“三公经费”变动率≤0，计4分，故本次“三公经费”变动率计4分。

综上可见，自《党政机关厉行节约反对浪费条例》实施以来，保靖县总工会在“三公经费”开支计划上严格遵守该条例的要求，切实的降低了“三公”的开支需求。

3.2过程

1、预算完成率

根据2018年度保靖县总工会资金会计报表、决算表报、保财函【2018】54号文件《保靖县财政局关于对县总工会2018年部门预算的批复》，上年度结转预算结转0.00元，本年度年初预算共1495262元。保靖县总工会在本年度调整预算额为1426358元，本年度结余0.00元。

因此，预算完成率=（上年结转+年初预算+本年追加预算-年末结余）÷（上年结转+年初预算+本年追加预算）×100%

=（0.00+1495262+0-0.00）÷（0.00+1495262+0）=100%。

根据预算完成率评价标准：100%计满分，每低于5%扣2分，扣完为止。故本次预算完成率计5分。

2、预算控制率

预算控制率=（本年追加预算÷年初预算）÷100%=0÷1495262=0%，预算控制情况较好。根据预算控制率评价标准：预算控制率0-10%，计5分；11%-30%（含），计4分；31-60%（含），计3分；61-100%（含），计2分；大于100%不得分。故本次预算控制率计5分。

3、新建楼堂馆所面积控制率

2018年度，保靖县总工会无完工的新建楼堂馆所。故本次新建楼堂馆所面积控制率计满分(即:5分)

4、新建楼堂馆所投资概算控制率

2018年度，保靖县总工会无完工的新建楼堂馆所。故本次新建楼堂馆所投资概算控制率计满分(即:5分)

5、公用经费控制率

经过查看账目以及凭证，本年度核实的实际公用经费为366800元。同时，各费用占比如下图所示：

类别 金额（元） 占比

办公费 22471 6.13%

印刷费 6200 1.69%

咨询费 22000 6.00%

手续费 2325.9 0.63%

水费 4514.26 1.23%

电费 14000 3.82%

差旅费 14425 3.93%

会议费 27000 7.36%

公务接待费 30,000.00 8.18%

专用材料费 16000 4.36%

委托业务费 65000 17.72%

其他交通费用 34800 9.49%

税金及附加费用 108063.84 29.46%

合计 366800 100%

2018年度公用经费支出预算安排数为120,000.00元，而实际支出数366800元，故公用经费控制率=（实际支出公用经费/预算安排总额）*100%=366800/120000.00=305.67%。

根据公用经费控制率评价标准：100%以下（含）计满分，每超出1%扣2分，扣完为止。故本次公用经费控制率计0分。

6、“三公经费”控制率

经过查看账目以及凭证，2018年度核实的实际三公经费为30000.00元。其中公务用车运行维护费0元，公务接待费30000.00元，因公出国（境）费用0.00元。2018年度预算数为30000.00元，其中公物用车运行维护费0元，公务接待费30,000.00元，因公出国（境）费0元。

详细见下表：

类别 实际数 预算数 节约数

公务用车运行维护费 0.00 0.00 0.00

公务接待费 30,000.00 30,000.00 0.00

因公出国（境）费用 0.00 0.00 0.00

合计 30,000.00 30,000.00 0.00

从表中数据可见，2018年度公车维护与公务接待费未超过年度公共预算数。可见，在“八项规定”和“厉行节约条约”的作用下，“三公经费”已能做到可控成果。

“三公经费”控制率=（“三公经费”实际支出数/“三公经费”预算安排数）×100%=30,000.00/30,000.00=100%

根据“三公经费”控制率评价标准：100%以下（含）计满分，每超出1%扣2分，扣完为止。故本次“三公经费”控制率计8分。

7、政府采购执行率

经过查看账目以及凭证，本年度核实的政府采购金额为0.00元。2018年度本单位无政府采购预算数。根据政府采购执行率评价标准：100%以下（含）计满分，每超出（降低）5%扣2分，扣完为止。故本次政府采购执行率计6分。

8、管理制度健全性

保靖县总工会制定了多项部门管理制度，包括：保靖县总工会财务管理制度，保靖县总工会预算管理制度，内部稽核制度、专项资金管理制度、会计人员岗位责任制度、原始凭证管理制度、厉行节约反对浪费管理制度等。

保靖县总工会机关财务管理制度：进一步规范我工会财务管理工作，严格控制经费开支，提高资金使用效益，确保工会工作正常运转和职能充分发挥，根据县委、县政府和县财政相关文件规定，本着“规范管理、勤俭节约”的原则，结合我单位实际情况，制订了以下规定：①、财务人员职责；②、专项资金管理；③、公务接待；④、财务报账制度。

保靖县总工会预算管理制度：为适应部门预算管理的要求，推进预算管理改革，确保预算的圆满完成，除对职工工资、津贴和离退休人员费用统一掌握外，其他开支一律列入定额管理。

内部稽核制度：实行内部稽核制度，加强会计人员相互制约、相互核对，提高会计工作的质量，防止会计事务处理中发生的失误和差错以及营私舞弊等行为。

专项资金管理制度：严格管理专项资金、专户管理，严格专项资金纪检组长监督责任制。

厉行节约反对浪费管理制度：进一步弘扬艰苦奋斗、勤俭节约的优良作风，推进党政机关厉行节约反对浪费，建设节约型机关，根据中央《党政机关厉行节约反对浪费条例》，保靖县总工会结合单位工作实际，制定本制度。

一系列的制度措施，使得部门运行有效、工作流程有序、廉洁清明。同时保障部门工作透明，有效率。

根据管理制度健全性评价标准：有内部财务管理制度、会计核算制度等管理制度，2分；有本部门厉行节约制度，2分；相关管理制度合法、合规、完整，2分；相关管理制度得到有效执行，2分。保靖县总工会相关管理制度健全且相关制度得到有效执行，故管理制度健全性计8分。

9、资金使用合规性

2018年度预算资金支出符合国家财经法规等相关规定，统一由县国库集中支付核算局进行核算、制凭、编报。资金的拨付有相关负责人签名和领导的审批手续。支出按照预算批复的用途使用，未发现有截留、挤占、挪用、虚列支出的情况存在。

根据资金使用合规性评价标准：①支出符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定；②资金拨付有完整的审批程序和手续；③项目支出按规定经过评估论证；④支出符合部门预算批复的用途；⑤资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。以上情况没出现一例不符合要求的扣1分，扣完为止。保靖县总工会支出符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定，资金拨付有完整的审批程序和手续，项目支出按规定经过评估论证，支出符合部门预算批复的用途，资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。故管理制度健全性计6分。

10、预决算信息公开性

2018年度保靖县总工会在市政府网站上按规定内容公开预决算信息、按规定时限公开预决算信息、基础数据信息和会计信息资料真实、基础数据信息和会计信息资料完整、基础数据信息和汇集信息资料准确。故本次预决算信息公开信计5分。

3.3产出及效果

1、重点工作实际完成率

根据保靖县政府2018年对各部门五个文明建设绩效考核定等结果。保靖县总工会的考核结果为一等单位。根据评分标准，该项指标得分为8分。

2、经济效益

1.做实精准扶贫活动。一是开展了扶贫村“两节”慰问活动，为原扶贫村排大方村15名特困户送上了3000元的慰问金；为84名建档立卡户送上了人均100元的油等物质；为现扶贫村龙家村227户送上了人均200元的米、油物质。二是驻村工作队、教导员、帮扶责任人三级联动抓扶贫，围绕村出列、户脱贫目标，教导员走访了全村所有农户，驻村工作队走访了全村所有农户，帮扶责任人走访了所有结对户。教导员累计下村80余天，帮扶责任人累计入户15次，解决就学、住房、就医、生产生活难题50余个。三是实施了脱贫强基惠民工程。先后实施了扶贫村水渠灌溉工程、油茶产业、扶持工程、教育脱贫工程、易地搬迁脱贫工程、人畜饮水工程和危房改造工程。同时与扶贫村同开展主题党日活动，文明创建结对活动和美丽湘西同建设活动，保证了“一家人”同心同向同力。

2．做实“安康杯”竞赛活动。一是加强面上引导。为推动活动深入持久地开展，我们多次召开安康杯竞赛活动专题会议，布置竞赛工作。在抓好工作安排部署的同时，我们组织“安康杯”竞赛开展情况督促检查。通过听情况、看资料、查现场、出问卷等方式，按竞赛活动要求进行指导，促进了企业“安康杯”活动的开展。二是加强培训，提高工会干部劳动保护意识和职工自我保护能力。组织开展了建筑企业安全生产领域专项监督检查，为提高工会劳动保护的业务水平，在检查前我们专门请县住建局安监站的技术人员讲课培训，培训结束就到施工现场进行检查，这样活学活用，大大提高了工会劳动保护干部的工作兴趣。三是抓创新促提高。如结合职工经济技术创新活动，引导参赛企业开展安全生产技能比武，一年来全县各类企业组织技能比武35次，参赛职工达1200余人；征集安全生产合理化建议440条；查出事故隐患130个，企业用于隐患整改费用达80万元，整改率达96.5%。

3.做实职工技术比武创新活动。广泛开展了全县职工“践行新理念、建功“十三五””主题劳动竞赛活动和职工技术创新活动，积极做好向上推荐职工技术创新成果奖工作，积极推进职工创新服务平台建设，加强典型宣传，吸引更多职工参与到创新竞赛活动中来。涌现出一批创新创业人才，湖南新中合光电科技股份有限公司，plc平面波导光分路器关键技术研发已获湖南省职工科技创新奖评选优秀奖。同时围绕转型升级发展，进一步加强班组建设，组织引导班组成员开展学习培训、师徒帮教、岗位练兵、技能比赛、技术交流等活动，鼓励职工岗位成长成才，为全面打赢脱贫攻坚战创造职工人才高地。全年向州以上推荐家政、水电、茶艺等培训人58名。

3、社会效益

1.困难职工帮扶落到实处。一是困难职工生活救助有为。采取“两节”送温暖和临时救助相结合，“两节”期间，为72户解困脱困户送上了人均1000元慰问金；为230名环卫工人人均送上了1000元慰问金；为300户困难职工集中慰问人均1000元。仅“两节”就慰问了602名困难职工，发放慰问金60.2万元。二是困难职工医疗互助有为。为552人次住院参保职工发放补助金35.03万元。三是困难职工助学救助有为。全年为9名考起本科以上的困难职工家庭学生共发放助学金4.5万元。

2.劳模关怀落到实处。我们加强了对各级劳模的管理服务工作，一是认真开展了劳模走访慰问活动，全年慰问了21名特困劳模发放慰问金共计21000元；二是积极为劳模办实事，向州总申报劳模生活困难、劳模特殊困难、春节慰问金等资金共8.4万元，帮助年老多病的困难劳模，切实为部分劳模排难解忧。7月份州人民医院慰问生病住院省部级劳模龙民生并送慰问金1000元；三是先后组织全国五．一劳动奖章获得者孟晓华同志参加哈尔滨疗休养基地参加全总疗休养活动；傅加强、宋拔英等省部级劳模赴省总灰汤温泉疗养基地进行疗休养活动；四是加强了“劳模创新工作室”后续工作，我们在去年成立了劳模创新工作室的基础上，今年对保靖县自来水公司劳模创新工作室进行了挂牌，并对活动开展加强了工作指导。

3.一线职工和女职工关爱落到实处。一是开展“清凉一夏、关爱同行”活动。为进一步加强高温季节职工劳动保护、安全生产和防暑降温工作，有效防控高温中暑和各类事故的发生，8月开展了“清凉一夏、关爱同行”主题活动，为恒康水泥等四个单位一线工人500余名送上了清热解暑降温物品，体现了工会组织对一线职工“特殊作业时期”的关爱，深受一线职工好评。二是开展关爱女职工系列活动。积极响应县委、县政府关于打好精准脱贫攻坚战的部署，将困难女职工纳入工扶贫工作总体部署，核实困难女职工底数，精准掌握困难女职工帮扶诉求和帮扶情况，帮助困难女职工用好各项帮扶政策，实现精准帮扶。广泛举办女职工的健康知识宣传讲座和文体活动，推动女职工加入工会组织的职工医疗互助和女职工特殊疾病保障体系，提高抵御大病风险的能力。三是组织会员女职工参加特殊医保活动。全年女职工特殊疾病保障活动参保3576人,参保金额3.576万元，补助1人1万元。对社会发展起到了直接或间接影响。故本次社会效益计3分。

4、行政效能

2017年度保靖县总工会通过不断改善行政管理，加强制度体系建设，改进了文风会风，精简会议、文件，加强经费及资产管理，积极推动政务公开，行政效率提高，行政成本进一步降低。因此，根据评分标准，本次行政效能计6分。

5、社会公众或服务对象满意度

截至2018年7月9日，我们针对服务对象、社会群众、部门内部员工分别发放调查问卷共计30份，收回问卷30份，其中有效问卷为30份。经过分数统计，该项指标的分数总计为91.00。社会对保靖县总工会的工作以及服务认可度较好。

根据社会公众或服务对象满意度评价标准：90%（含）以上计6分；80%（含）-90%，计4分；70%（含）-80%，计2分；低于70%计0分。故本次社会公众或服务对象满意度计6分。

4．绩效评价结论

4.1绩效评价得分

整体支出绩效评价指标表

一级指标 分值 二级指标 分值 三级

指标 分值 评价标准 指标说明 得分

投入 13 目标设定 6 绩效目标

合理性 3 ①符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划；

②符合部门“三定”方案确定的职责；

③符合部门制定的中长期实施规划。以上情况每出现一例不符合要求的扣1分，扣完为止。

部门所设立的整体绩效目标依据是否充分，是否符合客观实际，用以反映和考核部门整体绩效目标与部门履职、年度工作任务的相符性情况。

3

绩效指标

明确性 3 ①将部门整体的绩效目标细化分解为具体的工作任务；②通过清晰、可衡量的指标值予以体现。 ③与部门年度的任务数或计划数相对应；④与本年度部门预算资金相匹配。以上情况每出现一例不符合要求的扣1分，扣完为止。 部门依据整体绩效目标所设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量，用以反映和考核部门整体绩效目标的明细化情况。 3

预算配置 7 在职人员控制率 3 以100%为标准。在职人员控制率≦100%，计3分；每超过一个百分点扣0.5分，扣完为止。

在职人员控制率=（在职人员数/编制数）×100%，在职人员数：部门（单位）实际在职人数，以财政确定的部门决算编制口径为准。

编制数：机构编制部门核定批复的部门（单位）的人员编制数。 3

“三公经费”变动率 4 “三公经费”变动率≦0,计4分；“三公经费”＞0，每超过一个百分点扣0.4分，扣完为止。 “三公经费”变动率=[（本年度“三公经费”预算数-上年度“三公经费”预算数）/上年度“三公经费”预算数]×100%  4

过                                                                                                                                       程 61 预算执行 20 预算完成率 5 100%计满分，每低于5%扣2分，扣完为止。 预算完成率=（上年结转+年初预算+本年追加预算-年末结余/上年结转+年初预算+本年追加预算）×100%。  5

预算控制率 5 预算控制率=0-10%（含），计5分；11-30%（含），计4分；31-60%（含），计3分；61-100%（含），计2分；大于100%不得分 预算控制率=（本年追加预算/年初预算）×100%。  5

新建楼堂馆所面积控制率 5 100%以下（含）计满分，每超出5%扣2分，扣完为止。没有楼堂馆所项目的部门按满分计算

楼堂馆所面积控制率=实际建设面积/批准建设面积×100% 。

该指标以2016年完工的新建楼堂馆所为评价内容。  5

新建楼堂馆所投资概算控制率 5 100%以下（含）计满分，每超出5%扣2分，扣完为止。 楼堂馆所投资预算控制率=实际投资金额/批准投资金额×100% 。

该指标以2016年完工的新建楼堂馆所为评价内容。  5

预算管理 41 公用经费控制率 8 100%以下（含）计满分，每超出1%扣1分，扣完为止。 公用经费控制率=（实际支出公用经费总额/预算安排公用经费总额）×100%。

公用经费支出是指部门基本支出中的一般商品和服务支出。  0

“三公经费”控制率 8 100%以下（含）计满分，每超出1%扣1分，扣完为止。 “三公经费”控制率=（“三公经费”实际支出数/“三公经费”预算安排数）×100%。  8

政府采购执行率 6 100%计满分，每超过（降低）5%扣2分。扣完为止。 政府采购执行率=（实际政府采购金额/政府采购预算数）×100%

6

过                                                                                                                                       程 61 预算管理 管理制度健全性 8 ①有内部财务管理制度、会计核算制度等管理制度，2分；

②有本部门厉行节约制度,2分；

③相关管理制度合法、合规、完整，2分；④相关管理制度得到有效执行，2分。

部门为加强预算管理、规范财务行为而制定的管理制度是否健全完整，用以反映和考核部门预算管理制度对完成主要职责或促进事业发展的保障情况。  8

资金使用合规性 6 ①支出符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定；②资金拨付有完整的审批程序和手续；③项目支出按规定经过评估论证；④支出符合部门预算批复的用途；⑤资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

以上情况每出现一例不符合要求的扣1分，扣完为止。

部门使用预算资金是否符合相关的预算财务管理制度的规定，用以反映和考核部门预算资金的规范运行情况。  6

预决算信息公开性 5 ①按规定内容公开预决算信息，1分；②按规定时限公开预决算信息，1分；③基础数据信息和会计信息资料真实，1分；④基础数据信息和会计信息资料完整，1分；⑤基础数据信息和汇集信息资料准确，1分。   预决算信息是指与部门预算、执行、决算、监督、绩效等管理相关的信息。  5

产出及效率 26 职责履行 8 重点工作实际完成率 8 根据绩效办2017年对各部门为民办实事和部门重点工程与重点工作考核分数折算。

该项得分=（绩效办对应部分考核得分/100）*8  8

履职 效益 6 经济效益 6 此两项指标为设置部门整体支出绩效评价指标时必须考虑的共性要素，可根据部门实际情况有选择的进行设置，并将其细化为相应的个性化指标。

6

社会效益

12 行政效能 6 促进部门改进文风会风，加强经费及资产管理，推动网上办事，提高行政效率，降低行政成本效果较好的计6分；一般3分；无效果或者效果不明显0分。 根据部门自评材料评定。  6

社会公众或服务对象满意度 6 90%（含）以上计6分；

80%（含）-90%，计4分；

70%（含）-80%，计2分；

低于70%计0分。 社会公众或服务对象是指部门（单位）履行职责而影响到的部门、群体或个人，一般采取社会调查的方式。  6

合          计 92.00

4.2存在绩效问题

2018年度本单位本年公用经费支出预算安排数为120,000.00元，而实际支出数366800元，实际公用经费的支出数为年初预算的305.67%。预算执行缺乏强有力的约束机制，公用经费管理尚需完善。

5.经验教训与建议

（一）规范账务处理，提高财务信息质量

严格按照《会计法》、《新行政单位会计制度》、《行政单位财务规则》等规定执行财务核算，并结合实际情况，完整、准确地披露相关信息，尽可能地做到决算与预算相衔接。

（二）进一步加强管理，完善管理制度

进一步贯彻落实中央八项规定和湖南省委“九条规定”，建立本部门“三公经费”等公务支出管理制度及厉行节约制度，加强经费审批和控制，规范支出标准与范围，并严格执行。

（一）严格执行预算，科学合理编制预算

加强预算编制的前瞻性，建议按照新《预算法》及其实施条例的相关规定，按政策规定及本部门的发展规划，结合上一年度预算执行情况和本年度预算收支变化因素，科学、合理地编制本年预算草案，避免项目支出与基本支出划分不准或预算支出与实际执行出现较大偏差的情况，执行中确需调剂预算的，按规定程序报经批准。

（四）加强新行政单位会计制度和新预算法学习培训

加强新《预算法》、《行政单位会计制度》等学习培训，规范部门预算收支核算，一是制定和完善基本支出、项目支出等各项支出标准，严格按项目和进度执行预算，增强预算的约束力和严肃性。二是落实预算执行分析，及时了解预算执行差异，合理调整、纠正预算执行偏差，切实提高部门预算收支管理水平。