保靖县林业局2018年度部门决算公开

保靖县林业局2018年度部门决算 

目    录

第一部分  单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出情况决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、预算绩效情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第四部分  名称解释

第五部分 附件

第一部分  单位概况

一、部门职责

1、贯彻执行国家林业方针政策和法律法规，开展普法教育和法制宣传，坚持依法行政；研究拟定全县森林生态环境建设、森林资源保护和国土绿化政策；负责林业行政许可、林业行政执法监督检查、林业行政复议案件的审理和林业诉讼案件的代理。

2、负责全县林业生态建设的组织协调工作，组织制定全县林业发展战略、中长期发展规划并组织实施；组织指导全县林业经济体制改革和产业结构调整；负责管理和调控林业建设资金，对林业资金投放使用情况进行监督，对林业国有资产进行监管；利用森林碳汇功能发展低碳经济，应对气候变化。

3、组织指导植树造林、封山育林，以植树种草等生物措施防治水土流失和石漠化工作；指导和检查全民义务植树、部门绿化和城乡绿化工作；指导国有林场、苗圃、森林公园、自然保护区及基层林业工作机构的建设和管理。

4、组织指导全县集体林权制度改革，搞好林地林权登记和换发证工作，指导、监督农村林地承包经营、林权流转和纠纷调处，依法维护农民经营林业的合法权益。

5、组织指导全县森林资源资产评估和管理工作；负责全县森林分类区划界定工作，科学划定生态公益林和商品林，划定天然林保护区(点)，建立生态公益林补偿机制，实施森林分类经营；指导各类生态公益林和商品林的培育及监管，发展生态文化，建设生态文明。

6、组织林业招商引资，合理调整林业产业发展布局，促进林业产业协调发展；组织指导和监督全县园林绿化和林木花卉生产经营。

7、组织指导森林资源的保护管理；组织指导全县森林资源调查、规划、设计、动态监测和统计；审核并监督森林资源的使用；组织编制森林采伐限额，经批准后监督执行；监督林木、竹木的凭证采伐与运输；组织指导林地、林权管理并对经依法批准的征用、占用林地进行初审；组织调处山林权属纠纷；组织指导全县森林病虫害防治、检疫工作。

8、组织指导陆生野生动植物资源的保护和合理开发利用，监督管理全县陆生野生动植物猎捕或采集、驯养繁殖或培植及经营利用工作；监督管理野生动植物进出口工作。

9、监督管理林业系统自然保护区。在国家自然保护区的区划、规划原则指导下，指导森林和陆生野生动物类型自然保护区等建设和管理；指导湿地保护小区、湿地公园等建设和管理。

10、组织、指导和管理全县退耕还林工作，负责制定全县退耕还林工作总体规划和技术规程；组织、指导和管理全县林业重点项目和外资外援项目建设，编制林业重点项目和外资外援项目发展规划。

11、指导全县森林公检法工作；承担全县森林防火指挥部办公室的工作，组织协调、指导监督全县森林防火工作；指导、协调和监督查处破坏森林资源和湿地、陆生野生动植物资源等重大案件，打击破坏森林资源、国家重点保护野生动物、珍稀植物资源及濒危物种的违法犯罪行为。

12、管理单位的劳动人事、教育培训和职称改革工作；建立林业科技推广体系，开展林业科普宣传，组织林业科技攻关与推广；组织指导林业宣传、林业信息化和林业精神文明建设工作。

13、承办县委、县人民政府交办的其他工作。

二、机构设置及决算单位构成

（一）机构设置。

全额预算单位，行政制度管理，财务核算执行行政单位会计制度，下设二级机构16个，属全额事业单位，财务不实行单独核算。

（二）决算单位构成。

2018年度纳入部门决算编报范围的本级及所属预算单位包括：保靖县林业局本级。

2018年度进行部门决算公开的本级及所属预算单位包括：保靖县林业局本级。

第二部分  2018年度部门决算表

                                     收入支出决算总表

                                                                         公开01表

              部门：保靖县林业局                                    金额单位：万元

保靖县林业局

2018年度部门整体支出绩效评价报告

为加强保靖县林业局（以下简称本单位）部门财政资金管理，强化支出责任，建立科学、合理的财政支出绩效评价管理体系，提高本单位财政资金的使用效益，根据财政部《财政支出绩效评价管理暂行办法》（财预〔2011〕285号）、财政部《预算绩效管理工作规划（2012—2015）》（财预〔2012〕396号）、《党政机关厉行节约反对浪费条例》、《湖南省人民政府关于全面推进预算绩效管理的意见》（湘政发〔2012〕33号）、《保靖县财政局关于开展2018年度财政性资金绩效评价的通知》（保财绩〔2019〕2号）等文件的要求，本单位于2019年6月至7月，组织力量对本单位的部门预算整体支出进行了绩效评价，本次评价遵循了“科学规范、公正公开、分类管理、绩效相关”的原则，运用科学、合理的绩效评价指标、评价标准和评价方法，对本单位2018年度部门整体支出的绩效情况进行了客观、公正的评价。现将情况汇报如下：

一、基本情况

（一）部门职责

保靖县林业局为县人民政府工作部门，机构性质是行政机关。统一社会信用代码11433125006710249Y，办公地址：保靖县迁陵北路86号。本单位主要职责：

1、贯彻执行国家林业方针政策和法律法规，开展普法教育和法制宣传，坚持依法行政；研究拟订全县森林生态环境建设、森林资源保护和国土绿化政策；负责林业行政许可、林业行政执法监督检查、林业行政复议案件的审理和林业诉讼案件的代理。

2、负责组织实施生态保护与建设工作、生态文化公园建设工程、人居生态建设工程、绿色风景线建设工程、城乡同建同治工程、绿色生产工程、绿色消费工程、绿色文化建设工程、生态补偿共建共享工程、绿色科技创新工程等十大建设工程，加快构建绿色湘西，建设山清水秀的生态环境工程、低碳环保的绿色生产体系、可持续利用的绿色消费体系、和谐共生的绿色文化体系等四大体系，全面增强经济社会可持续发展能力，基本实现生态良好、环境优美、经济繁荣、人民幸福、社会和谐。

3、负责监督管理全县森林资源保护、开发和利用工作，加快"绿色湘西"建设，促进全县林业和经济社会全面可持续发展。

4、组织制定全县林业发展战略、中长期发展规划并组织实施；组织指导全县林业经济体制改革和产业结构调整；负责管理和调控林业建设资金，对林业资金投放使用情况进行监督，对林业国有资产进行监管；利用森林碳汇功能发展低碳经济，应对气候变化。

5、组织实施指导植树造林、封山育林，以植树种草等生物措施防治水土流失和石漠化工作；指导和检查全民义务植树、部门绿化和城乡绿化工作；指导国有林场、苗圃、森林公园、自然保护区及基层林业工作机构的建设和管理，指导管理苗木生产。

6、组织指导全县林业改革和农村林业发展工作；拟订和实施全县农村林业发展、维护农民经营林业合法权益的政策措施；指导农村林地林木承包经营、流转及林权管理；发展林业要素市场，维护农民经营林业合法权益；林地承包合同纠纷仲裁；指导监督全县森林保险和林权抵押贷款；指导监督全县林下经济发展和农民林业专业合作社建设。

7、组织指导全县森林资源评估和管理工作；负责全县森林分类区划界定工作，科学划定生态公益林和商品林，划定天然林保护区（点），建立生态公益林补偿机制，实施森林分类经营；指导各类生态公益林和商品林的培育及监管，发展生态文化，建设生态文明。

8、研究制订全县林业产业发展政策，组织林业招商引资，合理调整林业产业发展布局，促进林业产业协调发展；组织指导和监督全县园林绿化和林木花卉生产经营。

9、组织指导森林资源的保护管理；组织指导全县森林资源调查、规划、设计、动态监测和统计；审核并监督森林资源的使用；组织编制森林采伐限额，经批准后监督执行；监督林木、竹木的凭证采伐与运输；组织指导林地、林权管理并对经依法批准的征用、占用林地进行监管，对临时占用林地、林业生产服务工程设施占用林地审批；组织协调山林权属纠纷调处；组织指导全县森林病虫害防治、检疫工作。

10、组织指导陆生野生动植物资源的保护和合理开发利用，监督管理全县陆生野生动植物猎捕或采集、驯养繁殖或培植及经营利用工作；监督管理野生动植物进出口工作，组织全县陆生野生动植物疫源疫病监测防控工作。

11、监督管理林业系统自然保护区。在国家自然保护区的区划、规划原则指导下，指导森林、陆生野生动物、湿地类型自然保护区等建设和管理，起草全县森林、陆生野生动物、湿地资源保护政策、法规，制定技术规章；负责森林湿地等生态资源的管理、考核、评价和自然生态系统的监测、评估、预警；组织全县重点天然林的保护规划管理工作。

12、组织、指导和管理全县退耕还林工作，负责制订全县退耕还林工作总体规划和技术规程；组织、指导和管理全县林业重点项目和外资外援项目建设，编制林业重点项目和外资外援项目发展规划。

13、指导全县森林公安工作；承担全县森林防火指挥部办公室工作，组织协调、指导监督全县森林防火工作；指导、协调和监督查处破坏森林资源和湿地、陆生野生动植物资源等重大案件，打击破坏森林资源、国家重点保护野生动物、珍稀植物资源及濒危物种的违法犯罪行为。

14、管理机关劳动人事、教育培训和职称改革工作；建立林业科技推广体系，开展林业科普宣传，组织林业科技攻关与推广；组织指导林业宣传、林业信息化和林业精神文明建设工作。

15、承办县人民政府交办的其他事项。

本单位内设8个职能股室：办公室（信息中心）、人事股、财务股、资源林政股、林业改革发展股、野生动植物保护股、造林绿化股（县绿化委员会）、林木种苗管理股。

本单位下设25个二级机构（另加挂3个机构牌子），其中全额拨款事业单位11个，包括县退耕还林办（林业重点项目办）、县林业科学技术推广站、县森林病虫害防治检疫站、县林业基金管理站、县林业勘测规划设计队、县林业产权交易管理中心、县林业监察大队（木材运输巡查大队）、县毛沟木材检查站、县复兴木材检查站、县竹子坪木材检查站、县市政园林绿化办公室；实行全额拨款事业单位（县乡两级管理，以县林业局管理为主）12个，包括12个乡镇林业管理站，即迁陵镇、清水坪镇、比耳镇 、碗米坡镇、毛沟镇、复兴镇、普戎镇、水田河镇、葫芦镇、阳朝乡、长潭河乡、吕洞山镇林业管理站；林业科研单位1个，县林业科学研究所。

截止2018年12月31日，本单位经县编委核定的在职人员编制人数为188名，其中行政编制8名、事业编制180名（其中全额拨款事业编制154名、自收自支拨款事业编制26名）。年末实有在职人员162人，其中行政编制8名、事业编制180名。

（二）部门支出情况

本单位2018年度收入总计2027.24万元，其中财政拨款收入2027.24万元。年初结转和结余0万元。全年总支出2027.24万元，其中工资福利支出1761.92万元,对个人和家庭补助支出64.82万元,车补7.8万元、日常公用经费132.3万元，单位专项经费60.4万元，均为行政事业类项目,年末结转和结余0万元。

（三）部门项目实施情况

2018年，在县委、县政府正确领导及州林业局大力支持下，本单位认真贯彻党的十八大以来会议精神及习近平总书记系列讲话,结合深入开展两学一做活动，坚持以精准脱贫统揽林业工作大局,以建设生态保靖为主线,严格管控森林资源，扎实推进林业各项工作全面开展,取得了较好成绩。

1、突出“一河两山”建设重点，以建设森林生态系统、治理和修复石漠化生态系统、维护生物多样性、提高森林质量为核心，全面开展各项营造林工作。

（1）按照“十三五”林业建设的目标任务，突出“一河两山”建设重点，全面完成了各项营造林任务。全县森林覆盖率68.15%，同比提高0.15%，林木绿化率70.24%，与2017年持平，活立木蓄积量435万立方米，比2017年增加18万立方米，同比提高4.31%。

（2）长江防护林工程：完成投资200万元，完成了我县2018年计划的人工造林3000亩、封山育林5000亩任务。。

（3）城区绿化建设：按照县委经济工作会要求，投资1000多万元，已完成城区绿化任务，其中迁清公路、沿江大道三期绿化，共栽植各类苗木10227株；保靖路、文运路、官登路、公墓山、儿童福利院等绿化，共栽植各类苗木446752株；思源学校、政务中心等绿化，共栽植各类苗木622452株。城区绿化覆盖率达45%。州林业局投资20万元，完成迁陵镇踏梯村乡村绿化任务。

（4）新一轮退耕还林工程：完成了新一轮退耕还林补植补造和抚育任务3000亩，完成退耕还林自查验收和退耕还林补助兑现工作。

（5）生态补偿脱贫工程：认真按照州分我县目标任务，全面完成了112万亩的生态公益林补助发放，共发放补助资金1620万元；完成了1.09万亩工程造林任务；1120名生态转岗护林员现已落实到人，完成了培训，2018年1月1日上岗；投入资金1629.97万元，完成发展生产脱贫油茶产业建设15850亩，带动17408名贫困人口脱贫。

（6）发展林业产业：把发展林业产业作为一项重要工作来抓，切实加强组织领导，层层落实责任，推动大户带动战略，以油茶产业为抓手，利用巩退、长防造林、中央财政造林补贴等林业工程项目，大力扶持保靖汇丰农业科技有限公司、永鸿油茶产销专业合作社、大白岩油茶种植专业合作社等专业合作社发展油茶产业。

2、严格管控森林资源

（1）深入开展危害森林资源和生态建设行为专项治理。认真开展打击危害森林资源和生态建设行为专项治理，全县共办理林业行政案件14起，处罚9人，收缴木材30余立方米,罚没款和变价收入2万多元。立刑事责任案件6起，截至现在取保候审6人，没收木材60立方米，为国家和集体挽回经济损失18余万元。

（2）严格控制采伐。根据州、县相关文件精神，全面实行商品材零采伐，有力地保护了森林资源。

（3）切实搞好护林队伍建设。结合实施生态补偿脱贫工程，全县落实护林员1120名，加强护林员管理和监督，督促护林员到岗，履行职责，在节假日期间尤其是春节、清明、五一节、国庆假期间，督促护林员加强巡山，确保森林资源得到有效管护。

（4）开展林业有害生物普查、松材线虫病春季普查工作和森林病害防治。4月中旬组织技术人员进行有害生物内外业普查培训，并组织技术力量对全县范围内松林进行马尾松毛虫危害调查、规划设计、指导组织防治，购置并实施了2吨白僵菌（可防治4000亩）、4000亩的赤眼蜂，1万亩防治烟剂组织了施放。投入资金49万元，利用飞机进行马尾松毛虫防治37000余亩，通过林业有害生物防治，我县森林资源得到了有效的保护。

（5）严控森林火灾。一是加强值班。春节、清明、五一节假日期间24小时值班安排，做到24小时有人在岗，随时接听电话收集森林火灾信息与情报。二是加强宣传力度。从2018年的元月份开始不间断的组织宣传小分队，由领导带队下到各乡镇进行野外安全用及森林防火宣传达20次，共发放森林防火宣传单90000份，制作宣传牌6700余块，做到森林防火家喻户晓。三是加强排查力度。从2018年1月下旬开始，由主管森林防火工作的领导带队到各个重点林区进行森林防火隐患排查，落实整改达12次，并为全县12个乡镇160个行政村发放一个铜锣，要求护林员不间断的进行巡逻与巡查。截止目前为止，全县共发生森林火警3起，过火面积约20亩，火灾1起，过火面积100亩，稳控在目标范围内。

3、2018年3月11日，我县正式启动了全县“千里生态走廊建设创建国家森林城市”工作。全县共调运苗木17万株，完成通道绿化里程47.076公里（农村公路通道绿化27公里）；实施了纤夫广场、酉溪公园游步道绿化建设；提质改造4条城区主次道路绿化建设，城区新增绿地面积14.23公顷，城区绿化覆盖率达37.5%。完成了长防工程造林3000亩，封山育林5000亩，森林覆盖率达68％以上。开展全民义务植树运动，并分年度制定了全民义务植树的行动方案，迁陵镇等12个乡镇政府所在地均建立了全民义务植树基地，逐步开始实施全民义务植树登记卡制度。全面开展了古树名木普查建档工作。为做好这项工作，本单位主要采取四项措施。一是加强领导。成立了以县长为组长，分管副县长任副组长，相关单位为成员的实施千里生态走廊建设创建国家森林城市工作领导小组，领导小组设在县林业局，安排了专人负责协调和落实有关具体事务，保证了创建工作有序开展。二是科学规划。深入贯彻“既要绿水青山，也要金山银山”的精神，融入全域生态、全域旅游、全域康养的理念，打造自然山水大画园、民族风情大观园、休闲旅游大乐园、和谐宜居大家园，瞄准国内外知名生态文化公园总战略目标，做到生态建设产业化、产业发展生态化，不断增加农民收入，助力精准脱贫。起草完成了《保靖县创建国家森林城市工作方案》，以建设生态安全屏障、生态功能提质和构建“一圈二河三山四廊五区”的城市森林网络格局为目标，建设好以迁陵镇为中心，以拟申报和建设湖南省保靖洞庭省级森林公园为抓手的环保靖城市森林生态圈，全力打造以酉水河、长潭河水系为脉络，以白云山、林阁山、吕洞山为构架的“一圈二河三山”生态安全屏障，全力打造209东延线、迁清（迁陵镇至清水坪镇）、张花高速连接线（保靖段）、迁陵至吕洞四条绿色风光带，加大迁陵、阳朝、碗米坡、清水坪、吕洞山五区园林景观建设，从而促使全县生态功能提质，实现生态安全，把保靖建设成酉水岸边一颗璀璨的明珠。

4、调处林权纠纷，化解信访矛盾。安排专职人员，及时解决群众合理诉求，认真办理各类林业信访案件。今年共接待群众来访100多人次，解决林业信访件43件，其中省转发县领导包案件4件，州级交办2件，办结率100%。办结林地权属争议案件2件，实现进京赴省非访为零。

5、安全生产工作。组织专人对全县木材生产经营加工单位进行了全面清理，取缔两家无证经营加工户。对基层单位危房进行了全面清理，消除了安全隐患。

二、绩效评价

1、绩效评价目的。

本次自评的目的是为规范财政资金管理，通过评价本单位2018年度财政资金预算支出的绩效状况，为今后预算安排提供决策支持。进一步增强本单位支出管理的责任，优化支出结构，提升预算管理水平，加强财政资金管理，合理、规范、有效使用财政资金，保障更好地履行职责，以达到改进预算管理、优化资源配置、控制节约成本、提高公共务服务质量和财政资金使用效益，充分发挥本单位的职能作用。

2、绩效评价实施过程。

根据《保靖县财政局关于开展2018年度财政性资金绩效评价的通知》（保财绩〔2019〕2号）等相关文件要求，本单位成立了绩效评价工作领导小组、绩效评价工作组，制定了部门整体支出绩效评价的工作方案、评价指标，召开了现场评价工作安排部署会，于2019年7月10日完成自评工作。绩效评价工作主要如下：

（1）核实数据。对2019年度部门整体支出数据的准确性、真实性进行核实，将2018年度和2017年度部门整体支出情况进行比较分析。

（2）查阅资料。查阅2018年度预算安排、预算追加、资金管理、经费支出、资产管理等相关文件资料和财务凭证。

（3）发放调查问卷。对部门履行职责情况的公众满意度向社会群众、服务对象、单位员工进行调查。

（4）归纳汇总。对收集的评价材料结合本单位情况进行综合分析、归纳汇总。

（5）根据评价材料结合各项评价指标进行分析评分。

（6）形成绩效评价自评报告。

3、绩效评价的局限性

（1）绩效评价是一项综合性工作，涉及财务管理、经济学、社会学、工程造价等多个专业领域，故仅仅依靠财务领域的人才在没有其他相关领域的专家进行协作的情况下，对部门整体支出进行独立评价具有一定的局限性。

（2）指标设计不尽合理，导致评价结果与实际情况不一定相符。如预算控制率指标，在编制预算时，存在不可控性，执行中预算一般都有追加，而按预算控制率指标的计算公式计算，本指标基本上都大于0；如预算完成率指标，受一些不可控因素影响，如项目资金财政拨款滞后，往往下半年甚至年终才拨，年度中无法完成；有些项目实施期限较长，需跨年度执行，因此会造成年末结转结余较多，会导致预算完成率较低，预算执行单位该项指标不得分，或得分较差。

（3）社会信息的不平等性，可能导致评价结果出现差异。如发放调查问卷时，面对社会公众，而社会公众对单位情况不了解，导致调查流入形式。

（4）在设计绩效评价体系时目标的确定与量化往往带有较强的主观性与经验主义，这需要在评价过程中不断完善。 

三、部门整体支出绩效评价分析

(一)投入

1、目标设定情况

（1）绩效目标合理性（3分）

本单位所设立的整体绩效目标依据充分，符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划，符合部门“三定”方案确定的职责，符合部门制定的中长期实施规划。用以反映和考核部门整体绩效目标与部门履职、年度工作任务相符。根据评分标准，本单位该项指标得分3分。

（2）绩效指标明确性（3分）

本单位将部门整体的绩效目标细化分解为具体的工作任务，通过清晰、可衡量的指标值予以体现，与部门年度的任务数和计划数相对应，与本年度部门预算资金相匹配。依据整体绩效目标所设定的绩效指标清晰、细化、可衡量，用以反映和考核部门整体绩效目标的明细化情况。根据评分标准，本单位该项指标得分3分。

2、预算配置情况

（1）在职人员控制率（3分）

本单位2018年度编制人数为188人；实际在职人员为211人。

在职人员控制率＝（在职人员数÷编制数）×100%＝112.23%。在职人员控制率大于106%，根据评分标准，本单位该项指标得分0分。

（2）“三公经费”变动率情况(4分）

2018年度本单位预算安排“三公经费”总额为48万元（其中公务接待费29万元、公务用车运行维护费19万元、无公务用车购置费），2017年度预算安排的“三公经费”总额为48万元（其中公务接待费29万元、公务用车运行维护费19万元、无公务用车购置费）。

本单位“三公经费”变动率＝（本年度“三公经费”预算数-上年度“三公经费”预算数）÷上年度“三公经费”预算数×100%＝0%。“三公经费”变动率=0，根据评价标准，本单位该项指标得分4分。

（二）过程

1、预算执行情况

（1）预算完成率（5分）

本单位年初结转和结余0万元；年初预算2027.24万元，年末结转和结余0万元。

本单位预算完成率＝（上年结转和结余+年初预算+本年追加预算－年末结转和结余）÷（上年结转和结余+年初预算+本年追加预算）×100%＝100%。预算完成率100%，根据评分标准，本单位该项指标得分5分。

（2）预算控制率（5分）：

本单位年初预算为2027.24万元 ：

预算控制率＝（本年预算追加数÷年初预算）×100%＝83.91%。预算控制率=61-100%（含），根据评分标准，本单位该项指标得分2分。

（3）新建楼堂馆所面积控制率（5分）

楼堂馆所面积控制率=实际建设面积÷批准建设面积×100%。2018年本单位没有楼堂馆所项目，根据评分标准，本单位该项指标得分5分。

（4）新建楼堂馆所投资概算控制率（5分）

楼堂馆所投资概算控制率=实际投资金额÷批准投资金额×100%。2018年本单位没有楼堂馆所项目，根据评分标准，本单位该项指标得分5分。

2、预算管理情况

（1）公用经费控制率（6分）

2018年度本单位决算报表列示部门基本支出中的一般商品和服务支出为177.63万元，年初预算安排公用经费183.20万元。

公用经费控制率＝（实际支出公用经费总额÷预算安排公用经费总额）×100%＝96.96%。公用经费控制率在100%以下，根据评分标准，本单位该项指标得分8分。

（2）“三公经费”控制率（8分）

2018年度“三公经费”实际支出数为36.71万元（公务接待费3.80万元、公务用车运行维护费32.91万元、无公务用车购置费）；本单位“三公经费”年初预算数为48万元（其中公务接待费29万元、公务用车运行维护费19万元、无公务用车购置费）。

“三公经费”控制率＝（“三公经费”实际支出数÷“三公经费”预算安排数）×100%＝76.49%。“三公经费”控制率在100%以下，根据评分标准，本单位该项指标得分8分。

（3）政府采购执行率（6分）

2018年度本单位政府采购预算数未下达，本单位实际上凡是应进行政府集中采购的，按照规定进行政府集中采购。政府采购执行率按100%计算（说明详见本报告四、需要说明事项1）。

政府采购执行率=100%，根据评分标准和本单位实际情况，本单位该项指标得分6分。

（4）管理制度健全性（7分）

本单位建立了各项管理制度，包括财务管理制度、会计核算制度、专项资金管理制度、部门厉行节约制度等。相关管理制度合法、合规、完整，并得到有效执行。根据评分标准，本单位该项指标得分8分。

（5）资金使用合规性（6分）

本单位支出符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定，资金的拨付有完整的审批过程和手续，项目的支出按规定经过评估论证，支出符合部门预算批复的用途，资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。根据评分标准，本单位该项指标得分6分。

（6）预决算信息公开性（5分）

本单位2018年度预决算信息按照规定时间、规定内容公开，基础数据信息和会计信息资料真实、完整，基础数据信息和汇集信息资料准确。根据评分标准，本单位该项指标得5分。

（三）产出及效率

1、职责履行

（1）重点工作完成率（8分）

根据《中共保靖县委办公室 保靖县人民政府办公室关于2018年度全县五个文明建设绩效考核和县级文明单位创建工作考核评估情况的通报》（保办发[2017]6号），本单位2018年度五个文明建设绩效考核等次为二等。由于（保办发[2017]6号）文件未附考核得分，在计算重点工作完成率指标时，根据本单位2018年度五个文明建设绩效考核等次，参考州直单位评分标准，本单位该项指标评分按7.70分计算。

2、履职效益

（1）经济效益和社会效益（5分）：

2018年本单位紧紧围绕绩效目标，以建设生态保靖为主线,突出“一河两山”建设重点，以建设森林生态系统、治理和修复石漠化生态系统、维护生物多样性、提高森林质量为核心，加强组织领导，落实工作责任，强化推进措施，全面开展各项营造林工作，严格管控森林资源，全县森林覆盖率67.85%，林木绿化率70.24%，活立木蓄积量401万立方米，林业总产值实现62960万元。本单位2018年各项目标任务全面完成，取得了良好的经济效益和社会效益，根据评分标准，该项指标得分6分。

（2）行政效能（6分）

本单位2018年度狠抓学习教育，不断改善行政管理，加强制度体系建设，改进了文风会风，精简会议、文件，严格资产管理和经费使用，积极推动网上办事和政务公开，提高行政效率，降低行政成本效果较好。根据评分标准，本单位该项指标得6分。

（3）社会公众或服务对象满意度（6分）

本次绩效自评，我单位向社会公众、服务对象、本单位内部员工发放问卷调查90份（本单位员工30份、服务对象30份、社会公众30份），收回问卷调查90份。从收回的问卷调查看，社会公众、服务对象、内部员工对本单位的工作现状评价，深入基层调查研究，解决群众反映强烈的热点、难点、焦点问题，促进社会经济发展，履行服务承诺，依法办事、依法行政、杜绝不作为和乱作为，宣传国家政策，改革和完善机关办事制度，缩短办事时间，提高工作效率，实施信息公开，厉行节约、制止奢侈浪费行为等各方面均给予了满意的评价，满意度分别为：服务对象为%、社会公众%、部门内部员工为%。社会公众或服务对象综合满意度＝（服务对象满意度×50%+社会公众满意度×40%+部门内部员工满意度×10%）=%。

社会公众或服务对象满意度得分在90%以上，根据评分标准，本单位该项指标得分6分。

四、需要说明事项

1、关于政府采购执行率指标计算说明：2018年度本单位无政府采购预算，实际上凡是应进行政府集中采购的，本单位按照规定进行政府集中采购。本单位严格执行政府集中采购相关法律、法规、制度，在计算政府采购执行率指标时，政府采购执行率按100%计算。

五、绩效评价结论

（一）绩效评价得分情况

根据评价指标体系测算，本单位部门整体支出绩效评价得分是：投入绩效为13分，过程绩效为58分，产出及效率绩效为25分，总绩效为96分。评价结果等次为“优”。

（二）存在绩效问题

1、年初预算因本级财政财力的原因编制不精确，根据财政要求，单位按财政制定的标准编制单位人员和公用经费的预算，预算规定的公用经费标准过低不能保证单位正常运转，使得单位要求财政年中追加，造成单位预算追加。

2、2018年度全县五个文明建设绩效考核和县级文明单位创建工作考核评估情况的通报未附考核得分，影响对重点工作完成率指标的计算，影响该项指标得分。

六、经验教训与建议

（一）经验教训

通过对2018年度部门整体支出绩效自评，我们认识到：

1、绩效管理不只是财政支出方面，而应更加注重产出及效率，强化绩效管理责任制度，更好地促进我们履行职责。全面推进预算绩效管理，是深化行政体制改革的重要举措，是财政科学化、精细化管理的重要内容，对于加快经济发展方式转变和构建和谐社会，建设高效、责任、透明政府具有重要意义。

2、绩效管理需要从年初预算制定工作抓起，预算编制要结合本单位的事业发展计划、职责和任务，要科学合理地编制部门预算，确保部门预算编制真实、准确、完整，结合单位实际，便于预算的控制与执行。

3、在抓好财政支出工作的同时，要注重产出及效率，这样才能达到优化资源配置、控制节约成本、提高公共产品质量和公共服务水平的目的。要强化绩效管理考核，将绩效考核目标任务层层分解落实，签订目标管理责任状，形成“谁干事谁花钱，谁花钱谁担责”的权责机制，加强日常监管，对重点工作开展专项督查，建立健全绩效问责机制，确保各项绩效目标指标保质保量完成，提高财政资金的使用效益。

（二）建议

1、建议加强政治、业务学习，提高思想认识。组织单位人员认真学习《预算法》等相关法规、制度，提高单位领导对全面预算管理的重视程度，增强财务人员的预算意识，坚持先有预算、后有支出，没有预算不得支出的财政预算管理理念。

2、建议加强预算管理，提高预算科学性。预算编制前根据年度内单位可预见的工作任务，确定单位年度预算目标，细化预算指标，科学合理编制部门预算，推进预算编制科学化、准确化。加强预算执行管理，年度预算编制后，根据实际情况，定期做好预算执行分析，掌握预算执行进度，及时找出预算实际执行情况与预算目标之间存在的差异，采取有效措施纠正偏差，提高预算执行的时效性和均衡性，同时为下一次科学、准确地编制部门预算积累经验。严格控制年末结转结余，对于预算实施进度偏慢、支出进度较低、存量资金数额较大的项目，要加强组织领导，分工明确，落实相关责任，责任到人，同时加大监管力度，把预算执行工作抓紧抓好抓落实，达到提高财政资金使用效益的目的。

3、建议不断完善绩效评价指标体系，优化绩效评价指标计分标准。绩效评价指标应可比性强，便于部门之间的比较，让评价结果更加公平公正。

4、建议加强事前准备，提升评价质量。在推进自身评价工作开展时，结合评价工作实际，完善部门评价特性指标，规范评价标准，立足管理需求，预设评价重点，确保绩效评价结果公正、客观、精准，做到评价结果客观公正、实事求是，真实反映绩效，如实反映问题，切实提高评价质量。