保靖县信访局2018年度部门决算公开

第三部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2018年度收入总计400.35万元，上年结转2.15万元，本年收入398.2万元，与上年相比，增加35.12万元，增长8.82%。主要是因为人员支出、调资和经费支出增大。支出总计 398.2 万元。与上年相比，增加   35.12万元，增长 8.82 %，主要是因为人员支出、调资和经费支出增大。

二、收入决算情况说明

本年收入合计 398.2 万元，其中：财政拨款收入 398.2 万元，占  100 %；上级补助收入 0  万元，占  0 %；事业收入  0 万元，占 0  %；经营收入 0  万元，占  0 %；附属单位上缴收入  0 万元，占 0  %；其他收入 0  万元，占 0  %。

三、支出决算情况说明

本年支出合计 398.2 万元，其中：基本支出398.2 万元，占 100%；项目支出0 万元，占 0 %；政府性基金拨款支出0万元，占0%；上缴上级支出  0 万元，占  0 %；经营支出   0万元，占0   %；对附属单位补助支出0   万元，占 0  %。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

 2018年度财政拨款收入总计398.2万元，与2017年相比，增加35.12万元，增长8.82%。2018年度财政拨款支出总计398.2万元，与2017年相比，增加35.12万元，增长8.82%财政拨款增长主要因为人员支出、调资和经费支出增大。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2018年度财政拨款支出398.2万元，占本年支出合计的   100%，与2017年相比，财政拨款支出增加 35.12 万元，增长8.82 %，主要是因为人员支出、调资和经费支出增大。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2018年度财政拨款支出 398.2 万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出 370.82 万元，占93.12%；社会保障和就业支出 17.12 万元，占 4.3  %;住房保障支出10.26万元，占2.58%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2018年度财政拨款支出年初预算数为365.2 万元，支出决算数为  398.2 万元，完成年初预算的 109.03%，其中：

1、一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）信访事务（项）。

年初预算为  337.8万元，支出决算为 370.82 万元，完成年初预算的 109.78%，决算数大于年初预算数的主要原因是：增加信访工作量，和调资。

2、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）

年初预算为 17.12万元，支出决算为 17.12 万元，完成年初预算的  100 %，决算数与年初预算数持平。

3、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）

年初预算为  10.27万元，支出决算为 10.26万元，完成年初预算的99.9 %，决算数小于年初预算的主要原因是人员变动。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年度财政拨款基本支出  398.2万元，其中：人员经费  194.21万元，占基本支出的 48.77 %,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资；公用经费  203.99 万元，占基本支出的51.23 %，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水电费。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为  4万元，支出决算为3.57万元，完成预算的   89.25%，其中：

因公出国（境）费支出预算为 0  万元，支出决算为  0 万元，完成预算的  0 %，决算数大于（小于）年初预算数的主要原因是无，与上年相比减少（增加）  0 万元，减少（增长）   %，减少（增长）的主要原因是无。

公务接待费支出预算4 万元，支出决算为  3.57万元，完成预算的89.25  %，决算数小于年初预算数的主要原因是开支节流，与上年相比增加  0.09万元，增加 2.52%,增加的主要原因是信访案件增多，接访、劝返量增大，接待协调任务增多。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为  0 万元，支出决算为 0  万元，完成预算的  0 %，决算数大于（小于）年初预算数的主要原因是无，与上年相比减少1.19万元，减少  100 %,减少的主要原因是公车改革。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2018年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算  3.57 万元，占  100  %,因公出国（境）费支出决算 0  万元，占  0  %,公务用车购置费及运行维护费支出决算 0  万元，占  0  %。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为  0 万元，全年安排因公出国（境）团组 0  个，累计 0  人次,开支内容包括：

2、公务接待费支出决算为3.57 万元，全年共接待来访团组   211个、来宾844人次，主要是省、州信访局检查工作、各乡镇、村接访、劝返各类接待开支。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为  0 万元，其中：公务用车购置费  0 万元，更新公务用车 0  辆。公务用车运行维护费  0 万元，截止2018年 12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为  0 辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2018年度政府性基金预算财政拨款收入 0 万元；年初结转和结余 0  万元；支出  0 万元，其中基本支出 0万元，项目支出  0 万元；年末结转和结余  0 万元。

九、关于2018年度预算绩效情况说明

根据部门整体支出自评指标表，我局2018年部门整体支出绩效评价得分是：投入绩效11.8分，过程绩效59分，产出及效率绩效24分，总绩效94.8分。评价结果等次为优。

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

本部门2018年度机关运行经费支出203.99 万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和保持衔接），比年初预算数增加 188.41万元，增加  785.37 %。主要原因是：年底决算项目支出放入机关运行经费内。

（二）一般性支出情况

2018年 本部门开支会议费3.2万元，用于召开全县信访维稳经费，人数 60人，内容为全县信访会议；开支培训费1.48万元，用于开展信访培训，人数 30  人，内容为全县信访培训。

（三）政府采购支出情况

本部门2018年度政府采购支出总额 0  万元，其中：政府采购货物支出  0 万元、政府采购工程支出  0 万元、政府采购服务支出  0 万元。授予中小企业合同金额 0  万元，占政府采购支出总额的  0  %，其中：授予小微企业合同金额  0 万元，占政府采购支出总额的 0   %。

（四）国有资产占用情况

截至2018年12月31日，本单位共有车辆  0 辆，其中，领导干部用车 0  辆、机要通信用车 0  辆、应急保障用车   辆、执法执勤用车 0  辆、特种专业技术用车 0 辆、其他用车0   辆，其他用车主要是……；单位价值50万元以上通用设备   台（套）；单位价值100万元以上专用设备 0  台（套）。

第四部分 名词解释

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。   

“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。   

机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维

第五部分 附件

保靖县信访局2018年财政性资金

整体支出绩效评价报告

为加强财政资金管理，强化支出责任，提高财政资金的使用效益，建立科学、合便的财政支出绩效评价管理体系，根据《预算法》、财政部《财政支出绩效关评价管理暂行办法》（财预[2011]85号）、《湖南省人民政府关于全面推进预算绩效管理的意见》（湘政发[2012]33号）、《湖南省人民政府关于深化预算管理制度改革的实施意见》（湘政发[2015]8号）、《保靖县人民政府关于推进预算绩效管理的意见》（保政发[2012]11号）文件精神，对我单位2017年度财政性资金整体支出的绩效情况进行客观、公正的评价。本次评价遵循“科学规范、公正公开，分类管理、绩效相关”的原则，运用科学、合理的绩效评价指标、评价标准和评价方法，在收集、汇总、整理、分析相关资料的基础上，最终形成了评价报告，现将评价情况报告如下：

一、基本情况

保靖县信访局是全额拨款的正科级行政单位，设办公室（办信室）、复查复核室（县人民政府信访事项复查复核委员会办公室） 、信访接待调处中心（为县信访局下属全额事业单位）。到目前为止，现有编制15名，其中行政编制5名，年底末在职人数14人。

我局主要工作职责为：

（一）负责处理群众给县委、县人民政府及其领导的来信，接待群众来访，为领导接待上访群众做好组织服务工作。

（二）承办上级党政机关和县委、县人民政府交办的信访事项，督促检查领导批示件的落实情况；向乡镇和县直部门交办信访事项，督促检查处理落实情况。

（三）综合、反映群众来信来访中提出的重要意见、建议和问题，开展调查研究，为县委、县人民政府加强信访稳定工作提出建议。

（四）组织有关部门处理跨地区、跨部门的重大信访问题；组织协调处理群众到州赴省进京上访和异常、突发性信访事项；组织协调全县各级党政机关的信访工作。

（五）开展信访工作宣传和理论研讨，总结推广信访工作经验，提出加强和改进信访工作的意见。

（六）负责全县信访工作队伍建设情况，提出加强信访队伍建设措施；组织信访干部培训；指导信访部门办公自动化建设。

（七）负责组织指导信访案件的复查复核工作。

（八）负责组织县处理信访突出问题及群体性事件联席会议日常工作。

（九）承办县委、县人民政府交办的其他事项。

二、部门整体支出管理及使用情况

1、部门支出情况

2018年保靖县信访局收入总计为 398.2万元，其中财政拨款收入为398.2万元,其他收入0万元。上年结转和结余 0万元。全年总支出为398.2万元：基本支出为398.2万元，其中工资福利支出155.32万元，商品和服务支出 203.99万元，对家庭和人个的补助支出38.89万元，其他资本性支出 0万元。项目支出为0万元，年末结转和结余0万元。

2、部门项目实施情况

（一）集中力量化解信访突出问题。一是严格按照州局要求，落实全县16名县领导包案90件重点信访积案，90件信访件全部办结，息访息诉35件。二是高质量办好中央巡视组交办件。中央巡视组交办我县信访件21件，全部办结，息访息诉2件。三是极力化解“四大攻坚”信访件，我县共9件，全部办结，息访息诉7件。四是全力办好省委巡视组交办件，第一批交办我县4件，全部办结，息访息诉2件，息访息诉率50%；第二批交办我县5件，息访息诉2件，息访息诉率40%；第三批交办我县7件，正在办理之中。

（二）县级领导坐班接访常态化。坚持每个工作日均有一名县级领导在信访局坐班接待来访群众，坚持按照县委主要领导要求每名县级领导每年必须化解信访问题4件以上，县信访局安排工作人员陪同接访，对领导接访的信访事项进行交办、督办、跟踪和反馈。一年来，县领导坐班接访165批472人次，取得了明显效果，有效地控制和减少了越级上访。

（三）扎实开展“三无”乡镇创建活动。将“三无”乡镇创建活动纳入全县信访工作要点及信访工作目标管理考核办法，要求各乡镇党政领导尤其是“一把手”要充分认识开展“三无”创建活动的重要性，切实增强责任意识，对重大突出信访问题，亲自过问。完善矛盾纠纷定期摸排机制，做到村（社区）每天摸排，乡（镇）每周查，县级每月研判。对重点领域、重点地区、重点群体和重点人员进行深入排查，对排查出的问题实行梳理分类，逐项登记，建立台账逐案化解，切实把矛盾纠纷化解在基层，把大量信访问题解决在当地，有效防止因初信初访办理不到位引发的群众越级上访、重复上访和集体上访。

（四）深入开展信访法律法规宣传工作。6月6日，保靖县委政法委、县信访局、县公安局、县检察院、县法院和县司法局等部门在县信访大楼联合开展以“坚持诉防分离，维护法律权威”为主题的“信访法治宣传月”启动仪式。活动当天，现场摆放了《宪法》、《监察法》以及《信访条例》等法律法规的宣传展板，工作人员在发放普法宣传手册的同时还现场解答人民群众咨询的法律问题。活动累计发放普法宣传手册1000余份，解答法律咨询40余人次，内容覆盖宪法、扫黑除恶、禁毒防邪以及信访诉求分类处理等多个方面，进一步了增高人民群众的法律意识，树立了办事依法、遇事找法、解决问题用法、化解矛盾靠法的良好法治导向。在县信访局门户网站发布《关于进一步规范信访事项受理办理程序引导来访人依法逐级走访的办法》、《信访条例》等政策法规。二是多方面、多途径开展信访宣传。在县信访接待大厅上LED屏幕上公示每月县级领导坐班接访值班表，同时通过摆放展板、发放宣传单的方式宣传信访知识。积极撰写各类文章在网络媒体和平面媒体上宣传我县信访工作新成效、新思路，引导群众依法逐级信访，推动信访事业健康发展。

三、绩效评价

1、绩效评价的目的。

本次自评的目的是为规范财政资金管理，通过评价本单位2018年度财政资金预算支出的绩效状况，为今后预算安排提供决策支持，进一步增强本单位支出管理的责任，优化支出结构，提升预算管理水平，加强财政资金管理，合理、规范、有效使用财政资金，以达到改进预算管理、优化资源配置、控制节约成本、提高公共服务质量和财政资金使用效益，充分发挥本单位的职能作用。

2、绩效评价实施过程。

根据《保靖县财政局关于开展2017年度财政性资金绩效评价工作的通知》（保财绩[2018]2号）等相关文件要求，本单位成立了绩效评价工作领导小组，制定了部门整体支出绩效评价的工作方案，绩效评价工作主要如下：

（1） 核实数据。对2018年度部门整体支出数据的准确性、真实性进行核实，将2018年度和2017年度部门整体支出情况进行比较分析。

（2） 查阅资料。查阅2018年度预算安排、预算追加、资金管理、经费支出、资产管理等相关资料和财务凭证。

（3） 发放调查问卷。对部门履行职责情况的公众满意度向社会群众、服务对象、单位员工进行调查。

（4） 归纳汇总。对收集的评价材料结合本单位情况进行综合分析、归纳汇总。

（5） 根据评价材料结合各项评价指标进行分析评分。

（6） 形成绩效评价自评报告。

3、绩效评价的局限性

（1）绩效评价是一项综合性工作，涉及财务管理、经济学、社会学、工程造价等多个专业领域，故仅仅依靠财务领域的人才在没有其他相关领域的专家进行协作的情况下，对部门整体支出进行独立评价具有一定的局限性。

（2）指标设计不尽合理，导致评价结果与实际情况不一定相符。如预算控制率指标，在编制预算时，存在不可控性，转移支付指标无法编制，执行中预算一般都有追加，而按预算控制率指标的计算公式计算，本指标基本上都大于0。

（3）社会信息的不平等性，可能导致评价结果出现差异。如发放调查问卷时，面对社会公众，而社会公众对单位情况不了解，导致调查流入形式。

（4）在设计绩效评价体系时目标的确定与量化往往带有较强的主观性与经验主义，这需要在评价过程中不断完善。

四、部门整体支出绩效评价分析

（一）投入

1、目标设定

（1）绩效目标合理性（3分）

本单位所设立的整体绩效目标依据充分，符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划，符合部门三定方案确定的职责，符合部门制定的中长期实施规划。用以反映和考核部门整体绩效目标与部门履职、年度工作任务相符。根据评分标准，本单位该项指标得分3分。

（2）绩效指标明确性（3分）

本单位将部门整体的绩效目标细化分解为具体的工作任务，通过清晰、可衡量的指标值予以体现，与部门年度的任务数和计划数相对应，与本年度部门预算资金相匹配。依据整体绩效目标所设定的绩效指标清晰、细化、可衡量，用以反映和考核部门整体绩效目标的明细化情况。根据评分标准，本单位该项指标得分3分。

2、预算配置

（1）在职人员控制率（3分）

本单位2018年度编制人数为15人；实际在职人员为14人。在职人员控制率＝（在职人员数÷编制数）×100%＝100%。根据评分标准，本单位该项指标得分3分。

（2）“三公经费变动率”情况（4分）

2018年度本单位预算安排“三公经费”总额为4万元，其中公务接待费用4万元，公务用车运行维护费0万元， 2017年度预算安排的“三公经费” 总额为5.6万元。本单位“三公经费”变动率＝（本年度“三公经费”预算数-上年度“三公经费”预算数）÷上年度“三公经费”预算数×100%＝3%，根据评价标准，本单位该项指标得分2.8分。

（二）过程

1、预算执行情况

（1）预算完成率(5分)

本单位年初结转和结余0万元，年初预算365.2万元，本年追加预算0万元，年末结转和结余0万元。本单位预算完成率＝（上年结转和结余+年初预算+本年追加预算-年末结转和结余）÷（上年结转和结余+年初预算+本年追加预算）×100%＝100%，根据评价标准，本单位该项指标得分5分。

（2）预算控制率（5分）

本单位年初预算为365.2万元，本年追加预算0万元，预算控制率＝（本年预算追加数÷年初预算）×100%＝0。预算控制率＝0-10%（含,计5分），根据评分标准和本单位实际情况，本单位该项指标得分5分。

（3）新建楼堂馆面积控制率（5分）

楼堂馆面积控制率＝实际面积÷批准建设面积×100%。2018年本单位没有楼堂馆所项目，根据评分标准，本单位该项目指标得分5分。

（4）新建楼堂馆所投资概算控制率（5分）

楼堂馆所投资概算控制率＝实际投资金额÷批准投资金额×100%。2018年本单位没有楼堂馆所项目，根据评分标准，本单位该项指标得分5分。

2、预算管理情况

（1）公用经费控制率（8分）

2018年度本单位年初预算安排公用经费219.58万元，决算报表列示部门基本支出中的一般商品和服务支出为203.99万元。

公用经费控制率＝（实际支出公用经费总额÷预算安排公用经费总额）×100%＝ 92%，根据评分标准，本单位该项指标得分8分。

（2）“三公经费”控制率（8分）

2018年度“三公经费”实际支出数为3.57万元，其中公务接待费3.57万元、公务用车运行维护费0万元；本单位“三公经费”年初预算数为4万元，其中公务接待费4万元、公务用车运行维护费0万元。“三公经费”控制率＝（“三公经费”实际支出数÷“三公经费”预算安排数）×100%＝89%，根据评分标准，本单位该项指标得分8分。

(3)政府采购执行率（6分）

2017年度本单位实际政府采购金额为0万元，政府采购预算为　0万元。政府采购执行率＝（实际政府采购金额÷政府采购预算数）×100%＝100%，根据评分标准，本单位该项指标得分6分。

（4）管理制度健全性（8分）

本单位建立了各项管理制度，包括财务管理制度、会计核算制度、专项资金管理制度、部门历行结约制度等。相关管理制度合法、合规、完整。根据评分标准，本单位该项指标得分6分。

（4）管理制度健全性（8分）

本单位建立了各项管理制度，包括财务管理制度、会计核算制度、专项资金管理制度、部门历行结约制度等。相关管理制度合法、合规、完整。根据评分标准，本单位该项指标得分6分。

（5）资金使用合规性（6分）

本单位使用资金符合国家法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定，资金的拨付有完整的审批过程和手续，项目支出按规定经过评估论证，支出符合部门预算批复的用途，资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。根据评分标准，本单位该项指标得分6分。

(6)预决算信息公开性（5分）

本单位2018年度预决算信息按照规定时间、规定内容公开，基础数据信息和会计信息资料真实、完整，基础数据信息的汇集信息资料准确。根据评分标准，本单位该项指标得分5分。

(三)产出及效率

1、职责履行

(1)重点工作完成率（8分）

根据《中共保靖县委办公室  保靖县人民政府办公室关于2018年度全县五个文明建设绩效考核等工作考核评估情况的通报》(保办发[2019]22号)，本单位2018年度五个文明建设绩效考核等次为二等。根据本单位实际情况，我局该项指标得分6分。

2、履职效益

(1)经济效益和社会效益（6分）

我局资金管理优质、透明，没有不规范行为。2018年全年没有发生影响恶劣的信访恶性事件，社会效益明显。根据评价标准该项得6分。

（2）行政效能（6分）

我局积极开展党风廉政建设，2018年不断改进行政管理，积极利用信访视频系统及信访一体机，提高了我县网上信访工作水平，行政效能得到有效提高。根据评价标准该项得6分。

(3)社会公众或服务对象满意度（6分）

本次绩效自评，我单位向社会公众、服务对象、本单位内部职工发放问卷调查40份(本单位职工10份、服务对象20份、社会公众10份)，收回问卷调查40份。从收回的问卷调查看，社会公众、服务对象、内部职工对本单位的工作现状评价，深入基层调查研究，解决群众反映强烈的热点、难点、焦点问题，促进社会经济发展，履行服务承诺，依法办事、依法行政、杜绝不作为和乱作为，宣传国家政策，改革和完善机关办事制度，缩短办事时间，提高工作效率，实施信息公开，厉行结约，制止奢侈浪费行为等方面均给予了满意的评价，满意度分别为：服务对象为93%、社会公众93%、部门职工95%。社会公众或服务对象综合满意度＝（服务对象满意度×50%+社会公众满意度×40%+部门内部职工满意度×10%）＝93.2%。根据评分标准，本单位该项指标得分6分。

五、需要说明事项

无。

六、绩效评价结论

(一)绩效评价得分情况

根据部门整体支出自评指标表，我局2018年部门整体支出绩效评价得分是：投入绩效11.8分，过程绩效59分，产出及效率绩效24分，总绩效94.8分。评价结果等次为优。

（二）存在的问题

1、年初预算因本级财政财力的原因编制不够精细化、全面化，按财政要求，单位只按县级规定的公用经费标准和人员数编制公用经费，职工工资的增加年初也无法精确编制，造成单位预算追加，预算编制的合理性有待进一步提高。

2、本次绩效是按单位全年实际预算收入和单位年初预算想比较计算预算控制率，而本单位的全年实际收入中有一部分是财政下拨给单位的专项资金、工资调资等资金，这部分资金年初是不可预算的。上述因素造成预算控制率较高，如果不考虑不可控因素，就会影响本单位的评分及评价等次。

3、本次绩效的公用经费控制率按实际支出公用经费总额除以预算安排公用经费总额来计算，而本单位的实际支出公用经费总额包括当年支出数及以前年度累计支出数，这个总额因素造成公用经费控制率较高从而就会影响本单位的评分及评价等次。

七、经验教训及建议

（一）经验教训

通过对2018年度部门整体支出绩效自评，我们认识到：

1、绩效管理不只是财政支出方面，而应更加注重产出及效率，强化绩效管理责任制度，更好地促进我们履行职责。全面近推进预算绩效管理，是深化行政体制改革的重要举措，是财政科学化、精细化管理的重要内容，对于加快经济发展方式转变和构建和谐社会，建设高效、责任、透明政府具有重要意义。

2、绩效管理需要从年初预算制定工作抓起，预算编制要结合本单位的事业发展计划、职责和任务，要科学合理地编制部门预算，确保部门预算编制真实、准确、完整、结合单位实际，便于预算的控制及执行。

3、要强化绩效管理考核，将绩效考核目标任务层层分解落实，签订目标管理责任状，形成“谁干事谁花钱，谁花钱谁担责”的权责机制，确保各项绩效目标保质保量完成，提高财政资金的使用效益。

（二）建议

1、建议加强政治、业务学习，提高思想认识，组织单位职工认真学习《预算法》等相关法规、制度，提高单位领导对全面预算管理的重视程度，增加财务人员的预算意识，坚持先有预算，后有支出，没有预算不得支出的财政预算管理理念。

2、建议加强预算管理，提高预算科学性。预算编制前根据年度内单位可预见的工作任务，确定单位年度预算目标，细化预算指标，科学合理编制部门预算，推进预算编制科学化、精细化。

3、建议不断完善绩效评价指标体系，优化绩效评价指标计分标准。绩效评价指标应可比性强，便于部门之间的比较，让评价结果更加公平公正。

4、建议加强事前准备，提升评价质量。在推进自身评价工作开展时，结合评价工作实际，完善部门评价指标特性，规范评价标准，立足管理需求，预设评价重点，确保绩效评价结果公正、客观、精准，做到评价结果客观公正、实事求是，真实反映绩效，如实反映问题，切实提高评价质量。