保靖县团委2019年度部门决算公开

保靖团县委2019年部门决算公开

目 录

第一部分 单位概况

1、部门职责

2、机构设置

第二部分 2019年度部门决算表

1、部门收支决算总表

2、部门收入决算表

3、部门支出决算表

4、财政拨款收支决算总表

5、一般公共预算财政拨款支出决算表

6、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

7、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

8、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分2019年度部门决算情况说明

1、收入支出决算总体情况说明

2、收入决算情况说明

3、支出决算情况说明

4、财政拨款收入支出决算总体情况说明

5、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

6、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

7、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

8、政府性基金预算收入支出决算情况

9、预算绩效情况说明

10、其他重要事项情况说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分  单位概况

一、部门职责

1、领导全县共青团、少先队工作，对全县青少年社团组织进行指导和管理。

2、负责全县团的组织建设，协助党组织管理，选拔和培训团干部。

3、调查青少年思想动态和青少年工作情况，研究青少年工作理论和思想教育问题，做好预防青少年违法犯罪和青少年维权工作。

4、负责指导和组织全县团员青年开展各种形式的青年文化活动及志愿者服务工作。

5、建立完善基层团的工作评价机制，负责全县团工作的宣传、评比和表彰。

6、抓好县希望工程工作，为县青少年发展事业做贡献。

7、承办县人民政府交办的其他事项。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。保靖县团委现为正科级全额行政单位，核定全额行政编3名, 下属核拨事业单位1个，即保靖县希望工程办公室,事业编制2人， 2019年年末在职人员3人。人、财、物相对独立；经费由县财政列支，为县财政一级预算单位。

（二）决算单位构成。团县委只有本级，没有其他二级预算单位，因此纳入2019年部门决算范围的只有团县委本级。

第二部分  2019年度部门决算表

决算表格附后

第三部分 2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

 2019年度收入总计53.24万元，比2018年58.65万元减少了5.41万元，减少了9.22%。2019年支出总计53.24万元，比2018年58.65万元减少5.41万元，减少了9.22%，主要原因减少是人员调出。

二、收入决算情况说明

2019年本年收入50.89万元，其中：财政拨款收入50.89万元，占本年收入的100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2019年本年支出50.64万元，其中：基本支出38.69万元，占本年支出的76.4%；项目支出11.95万元，占本年支出的23.6%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年财政拨款收入总计53.24万元,与2018年相比55.65万元减少了2.41万元，减少了4.33%，2019年财政拨款支出总计53.24万元，与2018年相比55.65万元减少了2.41万元，减少了4.33%,主要原因是人员调出。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

 2019年度财政拨款支出50.89万元，与2018年财政拨款支出55.65万元相比减少4.76万元，减少了8.55%。主要原因是人员调动。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2019年度财政拨款支出50.64万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出40.24万元，占79.46%；社会保障和就业支出2.89万元，占5.7%；卫生健康支出2.03万元，占 4%;农林水支出3.55万元，占7.01%；住房保障支出1.94万元，占3.83%；主要原因是人员经费支出。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2019年度财政拨款支出年初预算为52.53万元，支出决算数为50.64万元，完成年初预算的96.4%，其中：

(1)一般公共服务支出(类）群众团体事务（款）行政运行（项）

年初预算数34.66万元，支出决算数30.44万元，完成年初预算的87.82%，主要原因是人员调动。

(2) 一般公共服务支出(类）群众团体事务（款）其他群众团体事务支出（项）

年初预算数8万元，支出决算数9.8万元，完成年初预算的122.5%，主要原因是拨入上级指标。

(3)社会保障和就业支出(类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）

年初预算数4.45万元，支出决算数2.89万元，完成年初预算的64.94%，主要原因是人员调动。

(4)卫生健康支出(类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）

年初预算数2.76万元，支出决算数2.03万元，完成年初预算的73.55%，主要原因是人员调动。

（5）农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）

年初预算数0万元，支出决算数3.55万元，完成年初预算的100%，主要原因是驻村人员经费。

（6）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金支出（项）

年初预算数2.67万元，支出决算数1.94万元，完成年初预算的72.66%，主要原年初预算数2.76万元，支出决算数2.03万元，完成年初预算的73.55%，主要原因是人员调动。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年财政拨款基本支出人员经费38.69万元，其中：人员经费26.43万元，占基本支出的68.31%,主要包括基本工资8.63万元、津贴补贴8.58万元、奖金1.71万元、伙食补助费0.12万元、机关事业单位基本养老保险缴费支出2.89万元、职工基本医疗保险缴费2.03万元、其他社会保障缴费0.53万元、住房公积金1.94万元；对个人和家庭的补助6.63万元，占基本支出的17.14%,主要包括奖励金6.63万元；公用经费5.63万元，占基本支出的14.55%，主要包括办公费1.84万元、印刷费0.12万元、邮电费0.04万元、差旅费0.5万元、公务接待费0.08万元、工会经费0.05万元、其他交通费用1.68成堆、其他商品和服务支出1.33万元。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为0.5万元，支出决算为0.08万元，完成预算的16%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数大于（小于）年初预算数的主要原因是0，与上年相比减少（增加）0万元，减少（增长）0%，减少（增长）的主要原因是0。

公务接待费支出预算0.5万元，支出决算为0.08万元，完成预算的16%，与上年决算数0.08万元持平，主要原因是劢行节约。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，与上年相比减少（增加）0万元，减少（增长）0%,减少（增长）的主要原因是劢行节约。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.08万元，占年初预算0.5万元的16 %,因公出国（境）费支出决算0万元，占0 %,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为0.08万元，全年共接待来访团组2个、来宾18人次，主要是县第三届“芙蓉贫困学子”大型公益晚会、历城区团委来县开展东西部扶贫协作系列活动发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，（单位本级或某二级机构）更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，截止2019年 12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。（三公经费支出口径应在专业名词解释中予以说明）

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2019年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0府性基金收支也需要说明：本单位无政府性基金收支

2019年度本单位无政府性基金预算财政拨款收入支出。

九、关于2019年度预算绩效情况说明

根据《保靖县财政局关于开展2018年度财政性资金绩效评价工作的通知》（保财绩〔2020〕3号）、《党政机关厉行节约反对浪费条例》等文件的要求，本单位于2020年7月，组织力量对本单位的部门预算整体支出进行了绩效评价，本次评价遵循了“科学规范、公正公开、分类管理、绩效相关”的原则，运用科学、合理的绩效评价指标、评价标准和评价方法，对本单位2019年度部门整体支出的绩效情况进行了客观、公正的评价。评价总分得90分（投入绩效为13分，过程绩效为51分，产出及效率绩效为26分）

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

本部门2019年度机关运行经费支出5.63万元，比年初预算数3.2万元增加2.43万元，增长75.94%。主要原因是事业单位人员车补1.68万元，志愿者补助等0.75万元。

（二）一般性支出情况

2019年本部门开支会议费0万元，用于召开0，人数为0，内容为0；开支培训费0万元，用于开展0培训，人数0人，内容为0；举办0等节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。

（三）政府采购支出情况

本部门2019年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0 %。（政府采购金额的计算口径为：本部门纳入2019年 度部门预算范围的各项政府采购支出金额之和，不包括涉密采购项目的支出金额）

（四）国有资产占用情况

截至2019年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是0；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

第四部分，名词解释

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。   

“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。   

机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。 

第五部分附件

2019年度部门整体支出绩效评价报告

为加强共青团保靖县委员会（以下简称本单位）部门财政资金管理，强化支出责任，建立科学、合理的财政支出绩效评价管理体系，提高本单位财政资金的使用效益，根据《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》（中发{2018}34号）、《中共湖南省委办公厅 湖南省人民政府办公室厅关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（湘办发{2019}10号、《保靖县财政局关于开展2018年度财政性资金绩效评价工作的通知》（保财绩〔2020〕3号）、《党政机关厉行节约反对浪费条例》等文件的要求，本单位于2020年7月，组织力量对本单位的部门预算整体支出进行了绩效评价，本次评价遵循了“科学规范、公正公开、分类管理、绩效相关”的原则，运用科学、合理的绩效评价指标、评价标准和评价方法，对本单位2019年度部门整体支出的绩效情况进行了客观、公正的评价。评价总分得90分（投入绩效为13分，过程绩效为51分，产出及效率绩效为26分）。现将情况汇报如下：

一、基本情况

共青团保靖县委员会系全额拨款的正科级行政单位，单位法人证书统一社会信用代码134331250067105134。根据保靖县机构编制委员会办公室《关于印发中国共产主义青年团保靖县委员会机关职能配置、内设机构和人员编制规定的通知》（保编办发〔2002〕50号）精神，本单位主要职责为：

1、领导全县共青团、少先队工作，对全县青少年社团组织进行指导和管理。

2、负责全县团的组织建设，协助党组织管理，选拔和培训团干部。

3、调查青少年思想动态和青少年工作情况，研究青少年工作理论和思想教育问题，做好预防青少年违法犯罪和青少年维权工作。

4、负责指导和组织全县团员青年开展各种形式的青年文化活动及志愿者服务工作。

5、建立完善基层团的工作评价机制，负责全县团工作的宣传、评比和表彰。

6、抓好县希望工程工作，为县青少年发展事业做贡献。

截止2019年12月31日，本单位经县编委核定的在职人员编制人数为5名，团县委属行政单位,编制3人、下属核拨事业单位1个，即保靖县希望工程办公室,编制２人。年末实有人数为3人。

二、部门整体支出情况

1、2019年全年总收入50.89万元。其中：财政拨款收入50.89万元，年初结转和结余2.34万元（其中：财政拨款结转和结余2.34万元，非财政补助结转和结余0万元）。

2、2019年全年总支出50.64万元。其中：基本支出38.69万元，包括人员经费33.06万元、日常公用经费5.63万元；单位专项支出11.95万元，其中一般公共预算财政拨款项目支出11.95万元，政府性基金预算财政拨款项目支出0万元，其他收入项目支出0万元。全年总支出经济分类中一般公共预算拨款支出50.64万元。其中：工资福利支出26.43万元，商品和服务支出17.58万元，对个人和家庭补助支出6.63万元，其他资本性支出0万元,（一般公共预算拨款支出50.64万元，政府性基金预算财政拨款支出0万元）。年末结转和结余2.6万元（其中财政拨款结转和结余2.6万元，非财政补助结转和结余0万元）。

三、部门项目实施情况

2019年，我委在县委、县政府和团州委的正确领导下, 紧紧围绕党政中心大局，以喜迎中华人民共和国成立70周年为统领，以纪念五四运动100周年、“不忘初心、牢记使命”主题教育、“小手拉大手·建功新时代”、基层团建为主线，充分发挥组织青年、引导青年、服务青年和维护青少年合法权益四项职能，全面加强团的各项建设，深化各项重点工作。现将2019年工作总结如下：

1、广泛开展各种主题教育活动。在春节、学雷锋纪念日、清明节、“五四”、“六一”、高考、国庆节等重要时间节点，以喜迎中华人民共和国成立70周年为核心主题，开展了“平安春节，温暖过年之双暖行动”、学雷锋志愿服务活动、“传承·2019清明祭英烈”宣传教育活动、“小手拉大手·建功新时代”、纪念“五四”运动100周年暨关爱残疾人志愿服务活动、爱心送考志愿服务活动、庆“六一”主题实践活动、七夕青年文化活动、“我和我的祖国”主题教育活动、纪念少先队建队系列活动等。特别是学习习近平总书记纪念五四运动100周年大会讲话精神和“青年大学习”网上主题团课的学习，我委积极宣传发动，深入全县团员青年，多渠道多形式的举办教育学习活动，2019年共计开展线下学习20次，网上培训30余期累计覆盖学习12800余人次。

2、广泛开展法制、禁毒、未成年人保护等宣传教育活动。我委充分发挥组织优势、宣传优势和阵地优势，切实加强团员青年的思想理论教育，积极引导团员青年热爱生活、健康生活、文明生活。1月，我委与县禁毒办、县司法局等单位联合开展“今冬明春”禁毒宣传活动，在县汽车站进行禁毒防毒、法制、青少年自护宣传教育。平时多利用单位微信公众平台、官方微博进行法制、禁毒、扫黑除恶、未成年人保护等宣传教育。6月，组织西部计划志愿者在县民族中学、迁陵镇大月坡社区开展2019年“健康人生 绿色无毒”禁毒宣传教育活动。6-8月，组织全县各个学校开展“青春自护·暑期安全”青少年自护教育活动，大力宣传禁毒、防溺水等自护知识，在全县城乡中小学校开展集中普法宣传，大力宣传《未成年人保护法》和《预防未成年人犯罪法》等相关法律法规，积极配合司法部门进行未成年人保护教育，促进青少年知法、懂法、守法，养成良好的道德品格和行为习惯，切实保护青少年的茁壮成长。

3、深化“希望工程”助学行动。3月，由湖南拜伦网络科技有限公司捐赠的保靖县迁陵镇拜伦希望小学竣工仪式。4月，爱心人士给我县12所中学图书室各赠送一套《鬼脸化学课——元素家族》书籍。7月，全县各学校积极募集“希望工程一元捐”爱心助学款，共募集助学款26000余元。9月，联合济南市历城团区委开展“东西部扶贫协作”捐资助学活动，为保靖困难学生募集爱心资金5万元。5月至9月，积极落实10万+助学项目、深圳爱心助学、“爱心小鸟”、橘郡爱心助学、华融湘江绿色助学、“酒鬼酒”、湘窖·我的大学梦、芙蓉学子、茅台学子、一元捐、手拉手·心连心等项目，累计资助学生约188人次，约发放助学金33.2万元，减轻贫困家庭上学负担，为贫困学子打通知识的大门。11月，积极向上级团委筹集“一元捐特别助学金”5万元，计划2020年1月份针对葫芦镇葫芦村官庄组受灾49名学生和县慈爱园困难儿童开展爱心助学活动。

4、深入推进青年志愿者行动。一是稳步实施大学生志愿服务西部计划项目。本年度，共管理县内28名大学生西部计划志愿者，现在岗志愿者20名，均立足志愿者及服务单位岗位职责，积极开展工作，得到了单位的一致好评。积极组织志愿者开展工作座谈会和学习习近平总书记贺信精神座谈会，加强对大学生志愿者的管理和思想引领，为志愿者提供良好的服务环境。二是加强志愿服务团队与活动建设。我委积极建设与政府服务、市场服务相衔接的社会志愿服务体系，成立了关爱留守儿童、禁毒、平安、综治民调、精准扶贫、关爱孤儿等志愿者队伍，覆盖全县政治社会生活的各方面，开展了关爱留守儿童和孤寡老人、禁毒宣传、民调宣传、平安宣传、美丽保靖建设、保护母亲河等一系列志愿服务活动。2019年，我委组织志愿者们开展了关爱留守儿童、茶王争霸赛、留守儿童社区筑梦、慈爱园慰问、关爱贫困学子公益晚会、给慈爱园小朋友过生日等20余次志愿服务活动，不计报酬，无私服务，得到了社会的一致好评。

5、全力促进青年就业创业。我委坚持将青年创业就业工作作为关注青年民生的“牛鼻子”工程来抓，努力创新载体，拓宽渠道，加强部门协作，整合资源，以创业促就业。一是积极响应团中央扶助10万名有志青年扎根深度贫困地区创业工作项目（简称“青创10万+”工作），认真开展共青团助力脱贫攻坚行动，组织我县创业青年注册入驻“创青春云平台”，号召我县各界爱心人士募捐青年创业工作经费，共筹集10049.58元，团省委为我县拨付创业工作经费20000元。二是积极开展创业项目申报工作。积极推荐我县优秀创业青年参加2019年全国大众创业万众创新活动、“第六届创青春”创新创业大赛、“中国青年创业奖”、“湖湘青年英才”计划、湖南省青年创新创业扶持资金项目、湘西州青年创业英才支持计划等比赛和项目申报，涌现出吴启鹏、李晓玲、石玉洁等优秀的青年创业代表，使县内青年的创业就业能力再一次得到社会的认可。李晓玲的儿童艺术教育项目获湖南省青年创新创业扶持资金7万元；石玉洁、贾秋平的创业项目成功入选湘西州青年创业英才支持计划。

6、大力推进文明创建工作。一是创先争优。2019年，本单位已荣获“2018年西部计划绩效考核优秀等次县级项目办”、全州三年禁毒大行动先进集体、2018年度全县禁毒工作先进单位、2018年度全县五个文明建设绩效考核工作优秀单位、2018年度县级文明单位、县禁毒课件比赛“优秀组织奖”等。二是推报评优。我委积极推荐和指导县消防中队团支部参评“2018年度湖南省五四红旗团支部”，并成功入选；推荐的创业青年代表石开荣获“全国农村青年致富带头人”称号；推荐我县驻村扶贫干部邓应顺、陈铭荣获湘西州“青年扶贫奖章”，梁梅获湘西州“青年扶贫奖章”提名奖；积极推荐和指导吴启鹏“全国青年岗位能手（标兵）”申报工作。12月底，推荐和指导县税务局团支部和湘西长行村镇银行保靖支行“湘西州青年文明号”申报和创建工作，推荐蓝天救援队贾郑顺和县公安局田宏涛申报“湘西州青年岗位能手”。三是选树优秀青年榜样。五四表彰活动中，我委积极推荐我县优秀共青团员、共青团干部、五四红旗团委、五四红旗团支部、优秀少先队大队、中队、辅导员、队员参评州级五四表彰评选，其中累计荣获个人荣誉7项，集体荣誉4项。8月，我县李梦霞、李静、夏倩被全国项目办评为“2018-2019年度大学生志愿服务西部计划考核等次优秀志愿者”。

7、大力推进1+100团干联系青年。通过“共青团保靖县委”微信公众平台、“保靖团县委”官方微博、“团聚力”、“青年之声”网络互动平台建设等新媒体方式，“青年之家”青年阵地建设等线下平台，加强与青年的沟通和交流。今年我委结合精准扶贫工作，加强了对这项工作的重视力度，指派专人负责，工作得到进一步加强，全县各级团组织、团干联系青年更加紧密，青年网上互动更加频繁，搭建了一个沟通交流的平台。

8、加强基层团建创新。一是坚持党建带团建。积极探索产业建团、联合建团、网络建团等团建新模式，不断加大与非公企业主的沟通交流力度，指导做好辖区非公团建相关工作。二是加强“智慧团建”系统规范工作。我委高度重视基层团组织建设工作，严格按照团省委、团州委的要求，部署智慧团建系统规范工作，形成书记亲自抓、分管副书记具体抓的格局，今先后召开县智慧团建系统培训工作会议和县基层团组织建设推进会，安排部署团员清理录入及毕业生团员转接工作，规范团员编码使用，进一步加强对基层团组织的规范管理。“智慧团建”系统建设工作取得显著成效，2019年新发展团员543个，录入率百分之百。目前，完成下级团组织录入583个，团员录入6622人，学社衔接率达96.1%，升学衔接率达 98.6%，全县团员团干部、团组织基本纳入系统管理。

四、绩效评价

1、绩效评价目的。

本次自评的目的是为规范财政资金管理，通过评价本单位2019年度财政资金预算支出的绩效状况，为今后预算安排提供决策支持。进一步增强本单位支出管理的责任，优化支出结构，提升预算管理水平，加强财政资金管理，合理、规范、有效使用财政资金，保障更好地履行职责，以达到改进预算管理、优化资源配置、控制节约成本、提高公共服务质量和财政资金使用效益，充分发挥本单位的职能作用。

2、绩效评价实施过程。

根据《保靖县财政局关于开展2019年度财政性资金绩效评价工作的通知》（保财绩〔2020〕3号）等相关文件要求，本单位成立了绩效评价工作领导小组、绩效评价工作组，制定了部门整体支出绩效评价的工作方案、评价指标，召开了现场评价工作安排部署会，于2020年7月20日之前完成自评工作。绩效评价工作主要如下：

（1）核实数据。对2019年度部门整体支出数据的准确性、真实性进行核实，将2019年度和2018年度部门整体支出情况进行比较分析。

（2）查阅资料。查阅2019年度预算安排、预算追加、资金管理、经费支出、资产管理等相关文件资料和财务凭证。

（3）发放调查问卷。对部门履行职责情况的公众满意度向社会群众、服务对象、单位员工进行调查。

（4）归纳汇总。对收集的评价材料结合本单位情况进行综合分析、归纳汇总。

（5）根据评价材料结合各项评价指标进行分析评分。

（6）形成绩效评价自评报告。

3、绩效评价的局限性

（1）绩效评价是一项综合性工作，涉及财务管理、经济学、社会学、工程造价等多个专业领域，故仅仅依靠财务领域的人才在没有其他相关领域的专家进行协作的情况下，对部门整体支出进行独立评价具有一定的局限性。

（2）指标设计不尽合理，导致评价结果与实际情况不一定相符。如预算控制率指标，在编制预算时，存在不可控性，执行中预算一般都有追加，而按预算控制率指标的计算公式计算，本指标基本上都大于0；如预算完成率指标，受一些不可控因素影响，如项目资金财政拨款滞后，往往下半年甚至年终才拨，年度中无法完成；有些项目实施期限较长，需跨年度执行，因此会造成年末结转结余较多，会导致预算完成率较低，预算执行单位该项指标不得分，或得分较差。

（3）社会信息的不平等性，可能导致评价结果出现差异。如发放调查问卷时，面对社会公众，而社会公众对单位情况不了解，导致调查流入形式。

（4）在设计绩效评价体系时目标的确定与量化往往带有较强的主观性与经验主义，这需要在评价过程中不断完善。

五、部门整体支出绩效评价分析

(一)投入

1、目标设定情况

（1）绩效目标合理性（3分）

本单位所设立的整体绩效目标依据充分，符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划，符合部门“三定”方案确定的职责，符合部门制定的中长期实施规划。用以反映和考核部门整体绩效目标与部门履职、年度工作任务相符。根据评分标准，本单位该项指标得分3分。

（2）绩效指标明确性（3分）

本单位将部门整体的绩效目标细化分解为具体的工作任务，通过清晰、可衡量的指标值予以体现，与部门年度的任务数和计划数相对应，与本年度部门预算资金相匹配。依据整体绩效目标所设定的绩效指标清晰、细化、可衡量，用以反映和考核部门整体绩效目标的明细化情况。根据评分标准，本单位该项指标得分3分。

2、预算配置情况

（1）在职人员控制率（3分）

本单位2019年度编制人数为5人；实际在职人员为3人。

在职人员控制率＝（在职人员数3人÷编制数5人）×100%＝60%。在职人员控制率＝60%，根据评分标准，本单位该项指标得分3分。

（2）“三公经费”变动率情况(4分）

2019年度本单位预算安排“三公经费”总额为0.5万元（其中公务接待费0.5万元、公务用车运行维护费0万元、无公务用车购置费），2018年度预算安排的“三公经费”总额为0.5万元（其中公务接待费0.5万元、公务用车运行维护费0万元、无公务用车购置费）。

本单位“三公经费”变动率＝（本年度“三公经费”预算数0.5万元-上年度“三公经费”预算数0.5元）÷上年度“三公经费”预算数0.5万元×100%＝0%。“三公经费”变动率0%，根据评价标准，本单位该项指标得分4分。

（二）过程

1、预算执行情况

（1）预算完成率（3分）

本单位年初结转和结余2.35万元；年初预算52.53万元；本年追加预算0万元；年末结转和结余2.6万元。

本单位预算完成率＝（上年结转和结余2.35万元+年初预算52.53万元+本年追加预算0万元 －年末结转和结余2.6万元）÷（上年结转和结余2.35万元+年初预算52.53万元+本年追加预算0万元）×100%＝95%。预算完成率95%，根据评分标准，本单位该项指标得分3分。

（2）预算控制率（5分）

本单位年初预算为52.53万元；本年追加预算0万元，剔除不属本单位部门预算编制范围内追加预算0万元（说明详见本报告四、需要说明事项1），剔除后的本年预算追加数为0万元。

预算控制率＝（本年预算追加数0万元 ÷年初预算52.53万元）×100%＝100%。预算控制率＜10%，根据评分标准和本单位实际情况，本单位该项指标得分5分。

（3）新建楼堂馆所投资概算控制率（5分）

楼堂馆所面积控制率=实际建设面积÷批准建设面积×100%。

2019年本位没有楼堂馆所项目，根据评分标准，本单位该项指标得分5分。

（4）新建楼堂馆所投资概算控制率（5分）

楼堂馆所投资概算控制率=实际投资金额÷批准投资金额×100%。

2019年本单位没有楼堂馆所项目，根据评分标准，本单位该项指标得分5分。

2、预算管理情况

（1）公用经费控制率（0分）

2019年度本单位决算报表列示部门基本支出中的一般商品和服务支出为5.63万元，年初预算安排公用经费3.2万元。

公用经费控制率＝（实际支出公用经费总额5.63万元÷年初预算安排公用经费总额3.2万元）×100%＝175.9%。公用经费控制率在175.9%以下，根据评分标准，本单位该项指标得分0分。

（2）“三公经费”控制率（8分）

2019年度“三公经费”实际支出数为0.32万元（公务接待费0.32万元、公务用车运行维护费0万元、无公务用车购置费）；本单位“三公经费”年初预算数为0.5万元（其中公务接待费0.5万元、公务用车运行维护费0万元、无公务用车购置费）。

“三公经费”控制率＝（“三公经费”实际支出数0.32万元÷“三公经费”预算安排数0.5万元）×100%＝64%。“三公经费”控制率在64%以下，根据评分标准，本单位该项指标得分8分。

（3）政府采购执行率（6分）

2019年度本单位实际政府采购金额为0万元（货物0万元），政府采购预算数为0万元（货物0万元）。

政府采购执行率=（实际政府采购金额0万元÷政府采购预算数0万元）×100%=0%。政府采购执行率=0%，根据评分标准，本单位该项指标得分6分。

（4）管理制度健全性（8分）

本单位建立了各项管理制度，包括财务管理制度、会计核算制度、专项资金管理制度、部门厉行节约制度等。相关管理制度合法、合规、完整，并得到有效执行。根据评分标准，本单位该项指标得分8分。

（5）资金使用合规性（6分）

本单位支出符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定，资金的拨付有完整的审批过程和手续，项目的支出按规定经过评估论证，支出符合部门预算批复的用途，资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。根据评分标准，本单位该项指标得分6分。

（6）预决算信息公开性（5分）

本单位2019年度预决算信息按照规定时间、规定内容公开，基础数据信息和会计信息资料真实、完整，基础数据信息和汇集信息资料准确。根据评分标准，本单位该项指标得5分。

（三）产出及效率

1、职责履行

（1）重点工作完成率（8分）

根据《中共保靖县委办公室 保靖县人民政府办公室关于2019年度全县五个文明建设绩效考核核评估情况的通报》（保办发[2020]9号），本单位2019年度五个文明建设绩效考核等次为一类。在计算重点工作完成率指标时，根据本单位2019年度五个文明建设绩效考核一类，本单位该项指标评分按8分计算。

2、履职效益

（1）经济效益和社会效益（6分）：

广泛开展各种主题教育活动。在春节、学雷锋纪念日、清明节、“五四”、“六一”、高考、国庆节等重要时间节点，以喜迎中华人民共和国成立70周年为核心主题，开展了“平安春节，温暖过年之双暖行动”、学雷锋志愿服务活动、“传承·2019清明祭英烈”宣传教育活动、“小手拉大手·建功新时代”、纪念“五四”运动100周年暨关爱残疾人志愿服务活动、爱心送考志愿服务活动、庆“六一”主题实践活动、七夕青年文化活动、“我和我的祖国”主题教育活动、纪念少先队建队系列活动等。特别是学习习近平总书记纪念五四运动100周年大会讲话精神和“青年大学习”网上主题团课的学习，我委积极宣传发动，深入全县团员青年，多渠道多形式的举办教育学习活动，2019年共计开展线下学习20次，网上培训30余期累计覆盖学习12800余人次。

（2）行政效能（6分）

本单位2019年度狠抓学习教育，不断改善行政管理，加强制度体系建设，改进了文风会风，精简会议、文件，严格资产管理和经费使用，积极推动网上办事和政务公开，提高行政效率，降低行政成本效果较好。根据评分标准，本单位该项指标得6分。

（3）社会公众或服务对象满意度（6分）

本次绩效自评，本单位向社会公众、服务对象、本单位内部员工共发放问卷调查30份（本单位员工0份、服务对象0份、社会公众30份），收回问卷调查30份。从收回的问卷调查看，社会公众、服务对象、内部员工对本单位的工作现状评价，深入基层调查研究，解决群众反映强烈的热点、难点、焦点问题，促进社会经济发展，履行服务承诺，依法办事、依法行政、杜绝不作为和乱作为，宣传国家政策，改革和完善机关办事制度，缩短办事时间，提高工作效率，实施信息公开，厉行节约、制止奢侈浪费行为等各方面均给予了满意的评价，满意度分别为：服务对象为0%、社会公众100%、部门内部员工为0%。社会公众或服务对象综合满意度＝（服务对象满意度0%×0%=0%+社会公众满意度100%×100%=100%+部门内部员工满意度0%×0%）=100%。

社会公众或服务对象满意度得分在100%以上，根据评分标准，本单位该项指标得分6分。

六、需要说明事项

1、关于预算控制率计算说明：本单位2019年年初预算为52.53万元，决算数50.89万元，本年预算追加数为0万元，本年预算追加数为0万元。

七、绩效评价结论

根据评价指标体系测算，本单位部门整体支出绩效评价得分是：投入绩效为13分，过程绩效为51分，产出及效率绩效为26分，总绩效为90分。评价结果等次为“优”。

八、经验教训与建议

（一）经验教训

通过对2019年度部门整体支出绩效自评，我们认识到：

1、绩效管理不只是财政支出方面，而应更加注重产出及效率，强化绩效管理责任制度，更好地促进我们履行职责。全面推进预算绩效管理，是深化行政体制改革的重要举措，是财政科学化、精细化管理的重要内容，对于加快经济发展方式转变和构建和谐社会，建设高效、责任、透明政府具有重要意义。

2、绩效管理需要从年初预算制定工作抓起，预算编制要结合本单位的事业发展计划、职责和任务，要科学合理地编制部门预算，确保部门预算编制真实、准确、完整，结合单位实际，便于预算的控制与执行。

3、在抓好财政支出工作的同时，要注重产出及效率，这样才能达到优化资源配置、控制节约成本、提高公共产品质量和公共服务水平的目的。要强化绩效管理考核，将绩效考核目标任务层层分解落实，签订目标管理责任状，形成“谁干事谁花钱，谁花钱谁担责”的权责机制，加强日常监管，对重点工作开展专项督查，建立健全绩效问责机制，确保各项绩效目标指标保质保量完成，提高财政资金的使用效益。

（二）建议

1、建议加强预算管理，提高预算科学性。预算编制前根据年度内单位可预见的工作任务，确定单位年度预算目标，细化预算指标，科学合理编制部门预算，推进预算编制科学化、准确化。加强预算执行管理，年度预算编制后，根据实际情况，定期做好预算执行分析，掌握预算执行进度，及时找出预算实际执行情况与预算目标之间存在的差异，采取有效措施纠正偏差，提高预算执行的时效性和均衡性，同时为下一次科学、准确地编制部门预算积累经验。严格控制年末结转结余，对于预算实施进度偏慢、支出进度较低、存量资金数额较大的项目，要加强组织领导，分工明确，落实相关责任，责任到人，同时加大监管力度，把预算执行工作抓紧抓好抓落实，达到提高财政资金使用效益的目的。

2、建议不断完善绩效评价指标体系，优化绩效评价指标计分标准。绩效评价指标应可比性强，便于部门之间的比较，让评价结果更加公平公正。

3、建议加强事前准备，提升评价质量。在推进自身评价工作开展时，结合评价工作实际，完善部门评价特性指标，规范评价标准，立足管理需求，预设评价重点，确保绩效评价结果公正、客观、精准，做到评价结果客观公正、实事求是，真实反映绩效，如实反映问题，切实提高评价质量。